在本次會計基礎工作自查報告中，我們深入剖析了會計信息的準確性與完整性，發現了諸多潛在風險與改進空間。通過對賬務處理流程及內部控制的全面審視，我們不僅識別出了一些常見的錯誤與遺漏，更強調了標準化操作的重要性，為未來的財務管理奠定了堅實的基礎。這份報告不僅是對現狀的反思，更是對提升會計工作質量和效率的有力推動。

會計基礎工作自查報告 篇1

一、會計基礎工作情況

某市財政局始終嚴格遵循《中華人民共和國會計法》及相關法律法規的要求，設立專責會計機構并配備專職會計人員進行會計核算。目前，財務團隊包括財務負責人 人，會計 人，出納 人。所有會計人員均取得《會計從業資格證》，在實際工作中能夠切實按照《會計法》的規定認真履行各自職責，無任何違法違規行為。

二、會計核算工作情況

本局嚴格遵守《中華人民共和國會計法》及《行政單位會計制度》，依據實際發生的經濟業務事項開展會計核算。銀行賬戶及現金管理均符合國家相關規定。依據法律及國家統一的會計制度，依法建立會計賬冊，正確設置與使用會計科目。原始憑證的格式、內容、填制方式及審核流程；記賬憑證的內容、填制要求及錯誤更正的方式等，均符合國家統一會計制度的標準。會計賬薄的設置、啟用、登記及結賬更正方法均符合相關規定，確保了賬證、賬賬、賬實的相符。依據完整、核對無誤的會計賬薄記錄及其他相關資料，編制并定期向上級財政部門報送會計報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、手續齊全。

三、會計檔案管理情況

本局按財政部與國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》對會計憑證、賬薄、報表及其他會計資料進行管理，定期整理、立卷、歸檔。對于會計電算化資料，按照相關規定保存并打印出紙質檔案，備份電子檔案。會計檔案管理由專人負責，確保妥善保管。會計檔案的調閱和銷毀等工作遵循國家統一規定執行。

四、內部會計管理制度建設與監督情況

某市財政局一直重視單位內部管理制度的建設及監督，以便更好地加強財務管理、強化財務監督，從而提高法紀觀念及遵守規章制度的自覺性。為確保會計工作規范有序進行，近年來我們相繼制定了多項財務會計管理制度與規定，包括《財務管理制度》、《會計工作人員職責》等，明確了會計工作領導責任。我們建立并執行了會計人員的崗位責任制、帳務處理程序制度、內部牽制與稽核制度、原始記錄管理制度及財產清查制度等內部控制機制，并對每項資金的管理、經費收支審批等都有明確的規定，以進一步規范財務會計管理與監督工作。

五、存在的問題與今后的計劃

一是會計基礎工作在新形勢下，各項管理制度仍需進一步完善。二是會計工作創新不足，缺乏深度與廣度，往往按部就班地進行。三是財務人員的專業培訓有待加強。針對以上問題，本局將及時進行整改，切實抓好制度建設與會計出納人員素質的提升，確保各項管理制度的落實。

會計基礎工作自查報告 篇2

縣財政局：

根據師財會【20xx】3號文件的相關通知，20xx年1月至12月，縣鄉農業科技服務中心認真遵循《云南省會計基礎工作規范化考核標準（試行）》，對過去幾年的會計基礎工作進行了全面自查?，F將自查結果匯報如下：

一、單位基本情況

縣鄉農業科技服務中心是一家全額撥款的事業單位，現有編制人員18人，截至20xx年5月9日實際在崗人員18人，其中在職人員18人，均為干部和職工。

二、會計機構和會計人員配備情況

縣鄉農業科技服務中心嚴格遵循《中華人民共和國會計法》及相關法律法規，設立了會計機構，并配備了專職會計人員進行會計核算。目前有財務負責人2人，會計1人，出納1人，所有會計人員均持有《會計從業資格證》，在日常會計工作中嚴格按照《會計法》的要求履行職責，未發生任何違法違紀行為。

三、會計核算工作情況

單位嚴格遵守《中華人民共和國會計法》和《行政單位會計制度》，根據實際發生的經濟業務進行會計核算。滿足國家對銀行開戶和現金管理的要求。會計賬冊的建立及會計科目的設置和使用均符合國家統一會計制度的要求。原始憑證的格式、內容、填制方法及審核流程；記賬憑證的內容、填制方法，基本要求以及更正憑證的辦法等都符合國家統一會計制度的相關規定。會計賬薄的設置、啟用與登記工作也符合規定，確保了帳證、帳帳、帳實相符。根據完整且核對無誤的會計賬薄記錄及其他相關資料編制會計報表，按時向財政及相關部門報送，確保數字真實、計算準確、內容完整并簽章手續齊全。

四、會計檔案管理情況

單位嚴格按照財政部和國家檔案局公布的《會計檔案管理辦法》對會計憑證、會計賬薄、會計報表及相關會計資料進行管理，定期進行整理、立卷和歸檔，指定專人負責會計檔案的妥善保管。會計檔案的調閱、銷毀等手續按照國家統一規定嚴格執行。

五、內部會計管理制度建設方面

鄉農業科技服務中心一向重視內部管理制度的建設，為了加強會計基礎工作，確保會計工作的規范有序，近年來逐步制定了多項財務會計管理制度，設立了《鄉農業科技服務中心財務管理規定》。推行了《鄉農業科技服務中心公用經費包干使用的規定（試行）》，并落實了《鄉農業科技服務中心內部會計管理制度》，明確了會計工作的領導責任，同時建立了會計人員崗位責任制、帳務處理程序制度、內部牽制與稽核制度、原始記錄管理制度和財產清查制度等內部控制和會計管理制度。對于預算外資金的管理、經費收支審批等也制定了明確規定，以進一步規范財務會計管理工作。

會計基礎工作自查報告 篇3

根據河南省財政廳《關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）的精神和鶴壁市《會計基礎工作規范化管理活動實施方案》的要求，學校對此項工作給予了高度重視，進行了全面部署和精心組織，切實開展了會計基礎工作自查活動。通過這次檢查，學校的會計基礎工作規范化水平得到了提升，促進了財務管理工作的規范化、制度化、精細化?，F將學校會計基礎工作自查報告的情況匯報如下：

一、高度重視，積極推進自查工作

自接到文件后，學校領導對此項工作尤為重視，組織召開了多次專題會議，認真學習了相關文件和要求，明確了開展會計基礎工作自查的總體目標：嚴格執行會計法律法規，采取有效的措施，著力加強對會計基礎工作的管理和監督，促進學校會計工作上一個新的臺階。為加強會計基礎工作自查的組織和領導，學校成立了“新鎮中心小學會計基礎工作自查小組”。小組由校長擔任組長，副校長任副組長，財務部門負責人為成員，由專職財務人員具體實施。為確保工作取得實效，學校制定了切實可行的自查實施方案，明確了各項工作任務和目標。及時了解自查及整改的進展情況，組織全體會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關法律法規，提高了教職工對會計基礎工作規范化的認識，共同推動學校會計基礎工作的規范化建設。

二、科學安排，扎實推進自查和整改工作

根據文件要求，學校將自查內容進行了細致的分解，進一步明確了職責分工。按照會計基礎工作規范的要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：1、能依法設賬，嚴格遵循《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求開展會計工作；2、原始憑證的格式、內容、填制方式、審查程序等符合會計制度的要求；3、記賬憑證的資料、填制方式、所附原始憑證及更正錯誤的方法等符合會計制度要求，已由相關責任人簽字，字跡清晰，裝訂整齊；4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬及更正錯誤的方法符合會計制度的規定；5、未出現賬外設賬情況；6、能做到賬證、賬賬、賬實相符；7、對外報送的財務決算報告數據真實、計算準確、資料完整、說明清晰、及時報送，并由單位領導和會計主管人員審核并簽字；8、會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料基本能夠按照國家規定定期整理歸檔、妥善保管，并按照規定的程序進行調閱和銷毀；9、會計人員持有合格的會計證，并且會計工作交接程序符合制度要求；

根據自查結果，學校的會計基礎工作能夠按照《會計法》和《會計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會計機構、崗位，進行會計核算和監督，切實加強內部會計制度建設。然而，在自查中也發現了一些不足之處，主要體現在以下幾個方面：1、內部會計制度有待進一步完善；2、對固定資產的管理和使用的監督力度不足。針對自查中發現的問題，學校采取了相應的措施，及時進行整改和糾正，明確責任并落實到具體人員。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提升會計基礎工作的規范化、制度化和科學化水平。學校將以此次自查為契機，進一步提升會計基礎管理工作的質量，重視提升財會人員的綜合素質和適應新形勢的能力，牢固樹立依法理財的基本理念，全面提高財會隊伍素養，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，推動我校財務會計事業的健康可持續發展。

會計基礎工作自查報告 篇4

為進一步提升會計基礎工作，規范會計行為，確保會計信息質量與水平，根據省市財政部門的安排，結合會財會[20xx]1號文件的要求，縣地震局對本單位的會計基礎管理進行了全面自查?，F將有關情況匯報如下：

一、加強意識，全面自查

通過開展行政事業單位會計法律法規的執行情況專項檢查，促使單位嚴格遵守《會計法》，認真落實會計制度，夯實單位的會計基礎工作，健全內部會計控制制度，規范財務會計行為，提高會計工作的質量，確保資金的有效管理和使用，以支持本單位各項工作的正常開展。

二、明確目標，依法自查

在自查過程中，我們嚴格依照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》來進行，確保自查工作達到預期效果。

三、認真自查，突出重點

在自查中，我們圍繞以下幾個方面進行了細致的梳理：一是從事會計工作的人員是否持有有效的會計從業資格證書；二是會計賬簿的設置是否符合規定，是否嚴格按照《會計法》及相關制度執行；三是內部會計控制制度是否健全；四是包括財務制度在內的所有規章制度是否健全，并得到嚴格遵循；五是會計核算是否真實合法，信息披露及財務會計報告是否真實完備；六是是否存在會計造假及其他違反國家財經政策的行為。

四、針對問題，切實整改

(一)、財務收支執行的情況

在財務管理中，我單位嚴格依照《會計法》和《事業單位會計制度》進行法律合規的賬簿設置，確保數據真實、完整。依據實際發生的會計事項及時進行核算，并填制會計憑證、登記賬簿、編制財務報表，遵循國家財務法規，所有會計事項均在合法設置的賬簿上進行核算。在經費支出安排上，我們充分考慮輕重緩急，既保障常規工作的資金需求，同時兼顧重點項目的支出要求，做到合理安排支出。

(二)、單位內部控制制度的建立與執行情況

根據我們實際工作情況，在實施內部監督與控制的過程中，完善了經費支出管理、授權審批、財產清查等相關管理制度。相關工作人員在日常工作中嚴格遵循規章制度，有效實施內部監督與控制，確保會計工作的真實性與完整性，增強對各項資產的監督管理，杜絕了各類漏洞，達成了以下三項要求：

1、明確記賬人員與審批人員的職責權限，形成相互制約的機制，以確保責任落實，防止舞弊，維持工作的有序進行；

2、明確財務收支的審批程序及職責和權限，提高資金使用效率，規范資金使用；

3、設定經費支出的范圍與標準，采取有效措施以控制支出，防止浪費。

(三)、固定資產管理與使用情況

為加強對固定資產的管理與使用，在資產購置時，我們嚴格按照政府采購的程序進行，并依據相關規定建立了賬簿、資金與實物資產的清查制度。通過健全制度，會計人員能夠及時記錄、計算、核對各項財務和資金變動，確保賬面反映的數額與實際持有的一致。定期或不定期進行財產物資的清查，確保無固定資產不入賬，杜絕公物私用及其他違規問題。

通過本次自查，發現我單位在部分財務管理制度的建立及執行方面仍存在不足。今后，我們將繼續完善制度建設，強化內部控制管理，注重落實，確保財務會計行為的規范性，提升會計工作的整體質量和效率，合理管理及使用資金，以保障各項業務的順利進行。

會計基礎工作自查報告 篇5

一、加強重視，細致安排，全力推進自查工作

自文件發布以來，學校領導對此項工作給予了高度重視，多次召開專題會議，深入學習相關文件和規定，明確了學校在開展會計基礎工作自查報告中的基本要求：嚴格遵守會計法律法規，積極落實措施，通過強化會計基礎工作管理和監督，努力提升學校的會計基礎工作水平。為切實加強對會計基礎工作自查的領導，學校成立了“新鎮中心小學會計基礎工作自查報告領導小組”。領導小組由校長擔任組長，副校長作為副組長，財務部門負責同志為成員，并由財務人員負責具體執行。為了確保工作取得實效，學校制定了具體的自查工作實施方案，明確了各項任務和目標，及時了解會計基礎工作的自查及整改情況，進行反饋。組織全體財務人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關法律法規，使教職工對會計基礎工作自查報告的重要性有了更深入的理解，共同推動學校會計基礎工作的規范化建設。

二、周密計劃，扎實有效地開展自查與整改工作

針對文件要求，我校將自查事項進行了細致的分解，進一步明確了各自的分工與責任。根據會計基礎工作規范，對會計憑證、賬簿、報表等多個方面進行了全面自查：

1、確保依法建賬，嚴格依照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求開展會計工作；

2、原始憑證的格式、內容、填制方法及審核流程符合會計制度的要求；

3、記賬憑證的內容、填制方式、附原始憑證及更正錯誤的方法都符合會計制度要求，且經相關責任人簽字，字跡清晰，裝訂整齊；

4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬及更正錯誤的方式均依據會計制度規定進行；

5、未出現賬外設賬的情況；

6、能夠做到賬證、賬賬、賬實相符；

7、外部報送的財務決算報告的數據真實、計算準確、內容完整且說明清晰，及時報送，并經過單位領導與會計主管人員審閱并簽字；

8、會計憑證、賬簿、報表及相關資料均按國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱與銷毀程序符合規定；

9、會計人員持有會計證，交接工作手續符合制度要求；

根據自查情況，學校的會計基礎工作符合《會計法》和《會計基礎工作規范化管理辦法》的相關規定，能夠設置會計機構、崗位，進行會計核算和監督，有效地加強內部會計制度建設。但在自查中也發現了一些問題。

主要問題集中在以下幾個方面：

1、內部會計制度仍需進一步健全和完善；

2、固定資產管理和使用的監督力度不足。

針對自查中發現的問題，學校迅速采取有效措施，及時進行整改和糾正，明確責任并落實到人。在整改過程中，學校堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計基礎工作的規范化、制度化、科學化水平。通過此次自查活動，我校將進一步提升會計基礎管理的質量，注重提升財務人員的綜合素質和應對新形勢變化的能力，樹立依法理財的理念，全面增強財會隊伍的素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，持續推動我校財務會計事業的發展。

會計基礎工作自查報告 篇6

根據（20xx）12 號關于開展會計基礎工作大檢查的通知要求，我單位于20xx年10月27日至28日成立自查小組，對公司的會計基礎工作進行了全面自查，現將自查結果匯報如下：

　一、會計基礎工作自查情況

1、內部控制方面

本次自查涉及的內容包括資金管理制度、現金及支票管理；采購合同、驗收及付款流程；存貨崗位職責、驗收、領用和保管；固定資產的分類、折舊和報廢；以及工程項目的結算等。已制定《貨幣資金管理制度》，嚴格按照授權程序辦理各項資金業務，未出現白條抵庫的現象，并建立了支票的領用、存檔臺賬。針對采購、存貨管理、固定資產管理及工程項目管理，我單位相繼制定了《物資采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《固定資產管理制度》、《設備采購管理細則》和《工程項目管理規定》等制度，以確保管理的規范性。通過有效的管理控制，確保了原材料和零配件的質量、價格、交期和數量滿足生產需求，采購流程透明，手續齊全，庫存保持在合理水平，存貨安全且賬面清晰，整個流程無差錯。存貨的采購和審批嚴格遵循不相容原則，而固定資產的采購、驗收、安裝及折舊和報廢的各項手續均規范完備。

工程項目的預結算制度清晰明確，無違規操作，確保了項目的安全、優質、順暢進行。

2、會計基礎規范方面

本次自查內容涵蓋會計機構及人員設置、會計科目的設立、原始憑證的取得與審核；會計憑證的填制、審核、裝訂與保管；會計賬薄的核對、打印與裝訂；會計報表的編制與上報；財務信息化管理制度及職責分工；會計檔案的管理制度；以及資金和有價證券的管理等。

公司設有獨立的會計機構——財務部，現有財務負責人1人，會計2人，出納1人，所有會計人員均持有《會計從業資格證》。依據國家統一的會計制度，嚴格設置會計科目；原始憑證審核嚴格，票據真實、合法；會計憑證的內容與業務相符，每張憑證都有審核人員簽名，憑證的裝訂整齊并妥善保管，未出現丟失情況；會計賬薄的賬賬、賬證核對均一致，并按年度打印及裝訂；會計報表的編制執行公司及集團的規定，并按時提交財務快報和報表附分析。制定了《會計電算化系統崗位責任管理辦法》，并合理設置電算化崗位分工；設有專門檔案室，制定《會計檔案管理辦法》，定期對會計檔案進行整理與歸檔。對不符合規定的原始票據，會計人員會堅決退回，處理費用嚴格遵循審批流程，并按規定開設了2個銀行賬戶，確保財務印鑒、現金、支票的管理貫徹落實。

3、財務管理規范方面

本次自查的內容主要包括資金的安全管理；往來賬款的管理；固定資產的管理；成本與費用的控制；以及賬銷案存資金的管理等。

嚴格遵循集團及公司貨幣資金管理制度，銀行印鑒由財務負責人及會計妥善保管，未私自開設銀行賬戶；定期核對往來賬款，按規定提取壞賬準備金；針對固定資產指定專人管理，按規定計提折舊，按照集團公司的規定處理報廢固定資產；成本費用的開支審批手續齊全且核算規范，無人為操控成本費用現象存在；設立獨立的賬銷案存資產賬套，確保實物與賬面記錄相符。

　二、以前年度檢查整改情況

針對20xx年集團公司所提出的會計基礎規范化檢查整改事項，進行了如下整改：

問題1：未制定本公司財務管理及相關規定，遵循公司的制度。

整改情況：分階段制定和完善了相關財務管理制度，20xx年12月制定了6項管理制度（包括會計電算化崗位責任制度、會計檔案管理制度、成本核算流程等）；20xx年1月制定了1個管理制度（差旅費管理規定）；20xx年3月又制定了2個管理制度（貨幣資金管理制度、固定資產管理制度）。

問題2：未建立檔案查閱登記簿。

整改情況：20xx年12月已建立相關的檔案查閱登記簿。

　三、自查發現的問題

（一）內部控制規范方面

1、本地供應條件有限，合格供應商選擇受限。

2、采購流程有待進一步完善。

3、部分采購合同不夠規范。

4、由于生產任務緊張，人員不足，驗收過程不夠及時，倉庫出入庫流程執行不理想。

（二）會計基礎規范方面

1、雖已建立會計檔案登記簿，但查閱記錄尚不完善。

2、少數憑證的計數與所附原始單據存在不一致情況。

3、因會計人員數量及能力差異，未實施定期崗位輪換。

（三）財務管理規范方面

1、應收款項的清收力度不足，逾期未制定有效方案。

2、成本費用未納入經濟責任考核。

　四、整改措施

1、在保證采購成本不變的基礎上，積極尋找更多合格供應商。

2、基于生產實際情況，進一步完善采購制度并強化執行力度。對于急需的小額采購，可以通過電話申請獲得分管領導同意后進行采購，但需補辦及時審批手續，確保流程完整。

3、加強對《合同法》的學習，提升法律意識，完善采購合同，減少法律風險。

4、加強生產計劃管理，增加檢驗驗收人員，提升現有人員素質，確保倉庫出入庫流程順暢。

5、及時對會計檔案資料的查閱進行登記。

6、定期開展財務自查，及時識別并整改問題。

7、組織財務人員學習財經法規，適時增補財務人員，設置會計AB崗，以提高業務水平。

8、強化應收款項制度執行，制定有效收款方案，確保制度執行落到實處。

9、加強對可控成本的管控，杜絕不必要的費用支出，將成本費用納入經濟責任考核。

會計基礎工作自查報告 篇7

為深入貫徹xx證監局《關于開展規范上市公司財務會計基礎工作專項活動的通知》(廈證監發〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)的文件精神，提升公司財務會計基礎工作的規范性和有效性，特制定了《關于開展規范會計基礎工作自查報告的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立了專項活動領導小組。此次專項活動計劃于20xx年4月至10月進行，分為三個階段：4月至6月為自查整改階段，7月至9月為專項檢查階段，10月份為整改落實階段。

截至目前，公司已完成自查和整改的階段性工作，形成了《會計基礎工作自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)并經董事會會議審議通過?，F將專項活動的組織情況、自查內容及發現的問題和整改措施等情況報告如下：

　一、專項活動組織與開展情況

(一)專項活動的組織

1、公司依據《通知》要求，成立了以劉明華董事長為組長的專項活動領導小組。

2、根據“統一領導、分級管理”的原則，實施總部與子公司分級管理：總部負責方案的制定和實施，子公司負責具體工作的落實。

3、由財務部和審計部進行公司財務會計基礎工作的對照檢查，其他部門人員協助活動的開展。

4、董事會審計委員會對自查過程進行監督與指導。

(二)專項活動的開展

1、各獨立核算單位依據《中華人民共和國會計法》等相關規定，對《會計基礎工作自查事項清單》進行逐項比對，全面深入排查存在的問題，并及時整改。

2、在自查自糾期間，審計委員會指派內部審計部門通過查閱資料、現場走訪等方式對自查工作進行指導。

3、各單位自查結束后，抽取核心人員組成小組進行抽查。

4、制度梳理：依照最新指引文件，結合公司實際情況對現有制度進行修訂與補充，提高規范性。

　二、自查工作的內容

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》等相關規定，公司對《自查清單》進行了全面自查。通過對財務管理組織結構、會計核算規范性、資金管理、財務信息系統使用等方面的檢查，發現公司在財務會計基礎工作方面總體較為規范，但也存在一些不足之處，需進一步改進。為此，公司提出了具體的整改措施、整改時間和責任人，確保有效落實。

　三、自查結果及整改措施

(一)財務人員與機構設置情況

1、公司遵循《中華人民共和國會計法》要求，設置了專門的會計機構和配備了合格的財務人員。

2、公司按照《會計基礎工作規范》的要求，選聘了具備豐富管理經驗的會計工作負責人。

3、對會計工作負責人的崗位職責和考核制度有明確規定，確保其與經營班子緊密相連。

4、會計工作負責人與相關高管之間不存在親屬關系，且未在其他單位兼職。

5、公司根據會計業務的需要設置了相關崗位，現有的財務會計人員均具備必要的專業知識和會計從業資格。

6、公司《財務管理制度》對會計人員離職交接進行了明確規定，確保交接過程的規范性。

7、雖有計劃進行會計崗位輪換，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂《財務管理制度》，明確規定會計人員的崗位輪換計劃。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：會計工作負責人。

(二)會計核算基礎工作的規范性

1、公司根據《會計基礎工作規范》的要求，確保憑證的原始單據齊全有效。

2、采購相關的記賬憑證附有必要的原始單據，確保記錄的完整性。

3、憑證編制方面，按經濟業務的發生順序編號，充分注明摘要及會計科目。

4、在憑證審核環節，財務經理負責對憑證進行嚴格的審核，確保信息質量。

5、公司的明細賬由記賬憑證自動導入系統進行處理。

6、公司使用財務系統進行憑證的記錄與管理，確保數據的準確性與保密性。

整改措施：完善原有制度，確保憑證審核與記賬的規范性。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：會計工作負責人。

(三)資金管理與控制情況

1、公司制訂了資金管理制度，明確資金日常管理流程。

2、資金管理嚴格按照制度執行，確保審批權限的合規性。

3、公司資金管理及出納人員與高管之間存在親屬關系的情況得到有效控制。

4、公司遵循《支付結算辦法》進行銀行賬戶的管理，保障資金的安全與合規。

5、原始單據的處理和核對工作進行嚴格管理，確保每筆資金的安全。

整改措施：對資金管理相關制度進行優化，增強資金使用的透明度。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：財務總監。

(四)財務管理制度建設與執行情況

1、公司依據相關法律法規制定財務管理制度，涵蓋多個管理章節。

2、財務管理制度的制定及修改需經過嚴格的審核程序，確保制度的有效性。

3、公司對子公司實施財務管理政策的一致性和合規性進行定期檢查。

整改措施：修訂財務管理制度，明確重大會計差錯的更正審批流程。

整改計劃：在20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(五)財務信息系統使用和控制情況

1、公司目前使用的財務系統能基本滿足運行需求，并正常運作。

2、系統維護由專人負責，確保數據安全和系統的穩定性。

3、財務軟件的訪問權限根據崗位職責進行合理設置，確保財務信息的安全。

4、結賬后的“反結賬”操作要求經過審批，增加了財務操作的合規性。

(六)母公司對子公司財務管理和控制情況

1、母公司對子公司的財務負責人由母公司直接任命，確保其對母公司的責任性。

2、子公司需定期向母公司報送資金情況，便于母公司進行全面管理。

母公司針對子公司的重要財務決策進行審批，確保資金安全。

會計基礎工作自查報告 篇8

根據《xxx財政局關于印發會計基礎工作合格單位創建活動實施方案的通知》的相關要求，在區民政局的指導下，我單位對會計基礎工作、會計內部控制以及財務會計行為等進行了全面自查，現將自查結果報告如下：

　一、提高認識，確保自查質量

通過開展對行政事業單位會計法律法規執行情況的專項檢查，促使單位加強對《會計法》的遵守，認真落實會計制度，從而扎實夯實會計基礎工作，進一步完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，以提高會計工作質量，做到有效管理和使用資金，保證本單位各項業務的正常運轉。

　二、明確目標，依法自查

在自查過程中，我們嚴格依照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》及《事業單位會計制度》，依法開展自查，確保自查工作的目標得以實現。

　三、認真自查，注重重點領域

在自查過程中，我們圍繞以下重點進行了詳細檢查：

1、會計工作人員是否具備有效的會計從業資格證;

2、會計賬簿的設置是否符合規定，是否嚴格遵守《會計法》及相關制;

3、會計內部控制制度的健全性;

4、包括財務制度在內的各項規章制度是否健全，并得到有效執行;

5、會計核算是否真實合法，信息披露及財務會計報告的真實性和完整性;

6、會計電算化工作是否規范，電子會計文檔是否齊全;

7、是否存在會計造假或其他違反國家財經政策的行為。

　四、針對問題，認真整改

(一)、財務收支執行情況

在財務管理方面，我單位始終遵循《會計法》和《事業單位會計制度》的相關規定，依法設置會計賬簿，確保其真實和完整。根據實際發生的會計事項進行核算，準確填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報表，嚴格執行國家相關財務法規，確保所有會計事項在依法設立的賬簿上統一登記和核算，從而保障數據的真實和完整。在經費支出的安排上，依據輕重緩急原理，既滿足常規工作需求，又保障重點支出的必要性，體現實際工作需要，并合理安排支出，結合財力狀況。

(二)、單位內部控制制度的建立與執行情況

根據我單位的實際情況，在內部控制和監督的建立和實施過程中，我們設立了經費支出管理、權限審批及財產清查等相關管理制度。在建立和完善各項制度的過程中，相關人員在工作中始終嚴格遵守規章制度，有效實施內部監督與控制，確保會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強對各項資產的監督和管理，有效防范各種漏洞的出現，達成以下幾點要求：

1、明確記賬人員與審批人員的職責權限，實現相互分離與制約，確保責任落實，防止舞弊，確保各項款項與事項有序推進。

2、明確財務收支的審批程序及審批人員的職責和權限，規范資金的使用，提升資金的使用效率。

3、明確經費支出的具體范圍和標準，實施多種有效措施，控制經費支出，杜絕浪費行為的發生。

(三)、固定資產管理與使用情況

為加強固定資產的管理和使用，在固定資產購置過程中，我們嚴格遵循政府采購程序，并建立賬簿、款項和實物資產的清查制度。通過健全的制度和流程，會計人員能及時記錄、計算、反映和核對財務和款項的增減變動和結存情況。一方面確保賬簿中反映的財務、款項結存數與實存數的一致性；另一方面，通過對賬簿記錄、記賬憑證及原始憑證的核對，確保賬賬相符。我們定期開展財產物資的清查，杜絕無固定資產入賬、公物私用及其他違規違紀現象。

通過此次自查，我單位發現部分財務管理制度尚不完善，執行力度不足。今后，我們將進一步建立健全相關制度，強化內部控制管理，做好落實工作，提高財務會計行為的規范性，提升會計工作質量和效率，確保資金的有效管理和使用，以保障各項業務的正常進行，為建設“xxx”貢獻力量。

會計基礎工作自查報告 篇9

為深入貫徹落實會計基礎工作的規范化要求，我局對會計基礎工作進行了全面自查，確保各項財務活動的合法合規，現將自查報告情況匯報如下：

　一、自查組織情況

為確保自查工作的有效開展，我局成立了以局長為組長的自查工作領導小組，副局長及各部門負責人為成員，明確職責，制定自查方案，確保自查工作落到實處。

　二、自查內容

1. 根據《會計法》和相關會計制度要求，我局全面審查了各類賬簿和會計憑證的建立情況，確保財務信息的真實與完整。

2. 原始憑證的格式、內容均符合規定，審批流程清晰。所有財務收支都嚴格按照審批程序進行，做到手續完備，責任明確。

3. 記賬憑證的填寫規范，內容準確，并按規定附有相關原始憑證，確保每一筆賬目都能查證。

4. 加強了財務印章的管理，確保印章的使用合法合規，減少財務風險。

5. 對會計憑證、賬簿以及報表進行了定期整理和歸檔，確保其保管的安全性和可追溯性，確保調閱程序的規范性。

6. 沒有發現賬外設賬的情況，確保我局財務的透明度。

7. 每年堅持對兩個下屬單位的財務進行內部審計，確保財務管理的規范性。

　三、整改措施

針對自查中發現的問題，我局已針對性地制定了整改方案，尤其是個別單位存在的總賬余額不平衡的問題，已采取措施進行調整。所有整改措施均已落實完畢。

會計基礎工作自查報告 篇10

XX縣財政局：

為進一步加強會計管理，提升會計基礎工作水平，

根據XX財字（20xx）240號《XX縣財政局開展會計基礎工作合格單位創建活動的通知》的要求，依托《會計法》、《會計基礎工作規范》及相關實施細則，我單位對自身會計基礎工作進行了全面自查，現將自查情況報告如下：

一、工作開展情況

1、在縣財政局組織召開動員會議后，我單位高度重視此次活動，迅速成立了專項工作領導小組，保障會計人員合法合規地開展工作，并借助此次活動進一步完善內部控制，提升單位財務管理水平。

2、組織財務人員及相關業務人員深入學習《中華人民共和國會計法》《會計基礎工作規范》《陜西省會計管理條例》及國家統一會計制度，周密安排自查時間、方式和方法。

3、領導小組成員依據XX縣財政局下發的《會計基礎工作規范化考核實施細則》逐條進行檢查，對發現的問題和不足制定整改措施，查閱相關文件，隨機抽取記賬憑證、原始單據及其他基礎工作憑證，審核分析自查結果。

二、自查內容

本次自查按照《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》《會計基礎工作規范》及《會計檔案管理辦法》等相關規定，對照《會計基礎工作規范化考核實施細則》（XX財字[20xx]241號）和《會計基礎工作規范化考核標準》（XX財字[20xx]242號），結合我單位的實際情況，從財務人員與機構設置、會計核算基礎工作規范性、資金管理及使用、財務管理制度建設等幾個方面進行自查。

三、自查結果

(一)財務人員與機構設置情況

1、我單位行政及事業單位均采取財政集中核算和獨立報賬的制度，按照《中華人民共和國會計法》和《會計基礎工作規范》的要求設置會計機構及配備會計人員。

2、單位明確了財務負責人及會計機構負責人的崗位職責和考核制度，兩者均由單位直接負責人擔任。

3、依據《會計基礎工作規范》，根據業務需求設置會計崗位，配備具備相關專業知識和資格的會計人員，且各崗位職責和考核體系完善，符合內部控制要求。

4、單位《財務管理制度》對會計人員離職交接進行了規定，確保按照制度要求辦理交接工作。

5、單位重視會計人員的繼續教育，鼓勵其參加各類職稱及執業資格考試，《財務管理制度》中有明確規定要求財務工作人員定期參加培訓。

(二)會計核算基礎工作規范性情況

1、會計憑證的編制符合《會計基礎工作規范》，附隨原始憑證齊全，憑證格式、內容、填制方法及審核程序等手續完備，字跡清晰，摘要明確，資料裝訂整齊。

2、會計業務均在財務系統中記錄，憑證及時打印并按月裝訂，憑證上簽章齊全，各賬目之間相符。

3、財務報表依據完整且準確的會計賬簿編制，確保數字真實、計算無誤、內容完整并及時報送。

4、會計檔案的歸檔和保管符合《會計檔案管理辦法》的相關規定。

(三)資金管理與使用情況

1、單位建立了有效的內部會計控制制度，資金日常管理由縣核算中心負責，資金使用和撥付需經過分級審批，確保資金使用的安全與合理。

2、審批、復核與執行的崗位職責分離，確保資金管理的合規。收支均已納入統一賬戶集中核算，符合相關的管理規定。

3、財務印鑒由財務專用章、法定代表人私章分開管理，有效降低印鑒風險。

(四)財務管理制度建設與執行情況

1、財務管理制度涵蓋了各崗位職責及工作流程，制度體系完整且及時修訂，確保真實反映單位財務狀況，遵守財經法規。

2、制度實行分級審批機制，確保執行的合規和有效。

3、現有財務管理制度在執行過程中未發現重大問題。四、今后努力方向

財務人員需進一步加強對會計基礎知識的學習，以提高專業能力，強化法治意識，確保財務監督的有效落實。通過本次自查，提升了財務會計人員對基礎工作的認知，也促進了單位整體財務管理水平的提高。我們將針對自查中發現的問題，逐一落實整改措施，形成長效機制，持續提升會計工作的規范性與管理水平。

會計基礎工作自查報告 篇11

會計部：

根據6月23日公司檢查組對財務部門的檢查反饋，我們進行了全面的學習和整改，重點復習了《會計基礎工作規范》及《會計檔案管理辦法》等相關政策，已對存在的問題進行逐步整改。

一、會計職位與人員情況

1、針對會計人員的專業知識提升，已對全員提出了明確要求，通過職稱考試來督促大家盡快獲得資格證書，以提高自身專業能力。

2、崗位職責：我們對崗位職責進行了全面的審核與修訂，將與其他相關制度一起進行匯編。

二、會計核算與監督

1、原始憑證的管理：針對社保計提、工資計提及費用沖銷等事項，已補蓋相關業務公章，并完善了審批簽字手續。

2、銀行業務管理：針對銀行收支單據缺少柜臺業務章的情況，已委派專人進行補辦，同時對各月的對賬單進行了打印并按月份進行整理。

3、憑證及報表處理：缺少審核蓋章的憑證已補辦，報表要求按照頁碼進行標識，按照季度進行整理及存檔。

4、資產盤點：借鑒大哈拉礦與乾元化工的文檔格式，對相關資料進行了必要的完善。

三、會計電算化及制度建設

對全年內部會計報表、工程結算、測算及考核資料進行了整理與備份；在制度建設方面，雖然我們一直在遵循上級單位的各項規定，但缺乏系統的匯總整理，因此我們將對礦業公司及分公司發布的財務管理、會計核算相關文件進行分類收集，并聯系印刷部門進行印刷整理。

為整理完備的檔案，現已建立了檔案目錄，并完善了會計檔案的借閱登記。

四、建議：

通過此次自查與整改，財務人員的專業認識得到了提升，原本的工作習慣問題已開始得到改善，財務精細化管理的意識也在逐步增強。希望公司今后能夠多舉行此類活動，必要時可以組織外出學習行業內的優秀經驗，以進一步提升我們財務基礎管理的水平。

會計部 20xx.7.03

會計基礎工作自查報告 篇12

20xx年8月，公司針對《自查報告》中提到的問題和不足，全面開展整改工作，逐項落實整改措施。現將專項活動開展情況、自查發現的問題及整改情況報告如下：

一、會計基礎工作自查報告專項活動的開展情況

公司對此次會計基礎工作自查報告專項活動高度重視，活動的開展有計劃、有步驟地進行，具體開展情況如下：

1、20xx年6月25日，依照《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次活動的前期準備工作進行了詳細的部署。

2、20xx年6月26日至8月15日，財務中心與各子公司的財務部門進行了全面的自查，深入分析了自查過程中發現的問題，出自查報告，并提交審計委員會及董事會進行審議。在此期間，針對自查發現的問題，財務中心及各子公司財務部門制定了整改方案，明確責任人，確保問題得到有效整改。

3、20xx年8月16日至20日，整改工作小組的組長與副組長對財務中心的各崗位及子公司財務部門的整改情況進行了現場檢查和詢問，確保整改措施落實到位。

4、20xx年8月31日，形成整改報告，提交審計委員會及董事會審議。

二、自查問題的整改情況

根據整改方案，公司針對《自查報告》中指出的問題進行了仔細的整改，涵蓋了財務人員的設置、會計基礎工作、財務管理制度等多個方面：

（一）財務人員及機構設置情況

1、會計人員的工作崗位定期輪換未形成書面制度，且人員任用時未嚴格遵循回避原則。

整改情況：公司已修訂了財務管理相關制度，明確規定會計人員的工作崗位必須定期輪換，關鍵崗位的會計人員需每兩年輪崗。明確會計人員的任用回避原則，例如公司領導的親屬不得擔任會計機構負責人及相關的會計主管職位，且不得在會計機構內擔任出納工作。

（二）會計基礎工作規范性情況

1、會計檔案調閱程序未嚴格按照相關規定執行。

整改情況：公司加強了會計檔案的管理，制定了《會計檔案調閱申請單》，要求調閱和復印檔案時，申請人需填寫申請單，并由財務負責人簽字批準。

（三）資金管理與控制情況

1、對支票的購買及注銷情況未進行詳細記錄。

整改情況：公司完善了對支票的管理，出納建立了支票登記簿，確保對支票的購買及注銷情況進行詳細登記。

（四）財務管理制度建設及執行情況

1、財務管理制度中尚未對重大會計差錯的更正設置相應的職責追究條款。

整改情況：公司已完善財務管理制度，增加了包括重大會計差錯更正在內的責任追究條款。

2、財務管理制度中未規定會計政策變化、會計估計變更的審批流程，以及重大會計差錯更正等事項的確認程序。

整改情況：修訂并完善了財務管理制度，明確了會計政策變化及會計估計變更的審批程序，細化了包括重大會計差錯更正、預計負債、資產減值的確認流程和審批程序。

會計基礎工作自查報告 篇13

根據縣財政局縣財辦[20xx]50號文件關于會計基礎工作規范化檢查的相關要求，我公司于20xx年5月14日召集了財務部、審計部等相關部門的人員，召開了會計基礎工作自查會議。會議的主要目的是傳達《通知》精神，安排會計基礎規范化自查的具體工作，按照文件規定，逐條進行自查與糾正?，F將我公司關于開展會計基礎工作規范化自查的情況報告如下：

一、本次會計基礎工作的自查內容主要包括：

原始憑證的獲取與審核；會計憑證的制作、審核、傳遞和保管；會計賬簿的設置、登記、核對與結賬；會計報表的編制與審核；會計檔案的歸檔、保管、移交及銷毀；會計崗位責任的劃分；會計監督的實施等。

二、為確保會計基礎工作規范性，我公司采取了以下措施：

1.組織相關人員學習《會計法》，提升單位領導及會計人員的專業素養，增強法制意識，自覺遵循會計基礎工作規范。

2.結合會計年度審查和職稱考試，定期對會計人員進行培訓，確保他們掌握《會計基礎工作規范》的要求，規范會計行為，扎實做好會計基礎工作。

3.強化對會計工作的管理與監督，建立完善的激勵機制，激發會計人員的工作熱情，確保依法開展會計核算和監督，提高財務管理和監督水平。

4.健全內部會計制度，強化內部監督，設立會計人員崗位責任制和審計制度。

三、通過認真開展自查，我公司財務工作已基本符合《會計基礎工作規范》的要求，但仍存在一些不足之處。

1.會計憑證摘要的內容填寫過于簡略，存在較大隨意性。

2.原始記錄的格式、內容及填制方式亟需統一。

四、針對上述問題，我公司制定了以下整改措施：

1.每年定期對會計人員進行業務培訓，不斷提升其專業素質和水平。

2.加強會計憑證摘要的填寫規范，確保摘要內容簡潔明了。

3.強化對原始憑證的管理，統一原始記錄的格式、內容與填制方式。

自查單位：

會計基礎工作自查報告 篇14

根據縣財政局《關于在全縣深入開展會計基礎工作規范化創建活動的通知》的要求，我局對此項工作給予了高度重視，專門成立了工作小組，依據相關標準對系統內的財務會計基礎工作進行了全面自查，以推動我單位財務管理的規范化，現將自查情況報告如下：

一、重視程度高，工作落實到位。

在縣財政局下發通知后，我局迅速召開了涉及各單位領導和財務人員的會議，明確了工作部署，要求各單位成立專門小組，指派專人負責創建工作。同時組織全體領導和財務人員學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等相關法律法規，旨在增強大家對會計基礎工作規范化的理解和重視，鼓勵主動參與自查與整改，從而切實提升我局的財務管理水平，推動會計基礎規范化建設。

二、標準嚴謹，工作落實扎實。

依據《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化考核標準》等文件規定，我局及下屬單位分別進行了細致的自查，主要從會計機構設置、人員任用、會計核算、監督機制、制度建設及會計電算化等方面進行了全面的審查：

1、所有單位依法設立會計機構，配備足夠的會計人員，并積極組織財務人員參與繼續教育。局屬單位均按規定配置了財務人員，核算中心的單位設有專職的報賬聯絡員，而未納管單位則配置了出納和會計；各單位主要領導作為財務負責人，出納與會計分工明確，職責清晰，財務人員變動時手續完備。

2、各單位都能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求建立會計科目，開展會計核算工作，并確保會計政策的準確運用。

3、所有原始憑證格式規范、內容完整、要素齊全，填制、審核程序均符合相關會計制度要求；記賬憑證的內容及所附原始憑證均經過責任人簽字確認，字跡清晰、裝訂整齊。

4、各單位按照規定設置總賬、明細賬、日記賬及備查賬，賬薄的啟用規范，字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結賬及錯誤更正的方法符合會計制度的要求，能夠做到賬證、賬賬、賬實相符，現金及銀行日記賬按日逐筆登記，余額計算正確，及時與銀行對賬單核對。

5、財務人員能夠及時、依規編制財務報表，確保報表數據真實、計算準確、內容完整、說明清晰，并按時報送。

6、會計檔案管理人員按照國家規定對會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料進行定期整理與歸檔，確保會計檔案的安全，調閱及復制記錄及時，檔案銷毀符合相關規定。

7、各單位內控機制已建立，內部審計制度健全，會計出納分開，印鑒分管，并按時進行財產清查，確保清查范圍及程序明確。

8、內部會計制度建設良好，執行到位，貨幣資金業務、支票管理、發票使用等符合內部控制要求，資產配置與處置符合國有資產管理辦法。

9、各單位已建立會計電算化管理制度，配備專用計算機，設置合理的操作權限及密碼，確保打印和裝訂賬薄與憑證符合規范要求。

三、查漏補缺，確保自查成效。

綜合自查情況，我局的財務會計基礎工作總體良好，各單位均嚴格遵守《會計法》，工作較為規范，但與會計基礎工作考核標準相比，仍存在一些不足和問題：

1、部分單位會計人員未持有會計從業資格證書。

2、個別記賬憑證的空行未得到注銷。

3、內部會計制度尚待進一步完善。

4、對財務人員的培訓及繼續教育需要進一步加強。

針對自查中發現的問題，我局本著標本兼治的原則，制定了有效的整改措施，并明確了整改責任，逐條整改：

一是督促無證人員參加會計從業資格證培訓，力爭使全系統財務人員持證上崗；

二是對未注銷的記賬憑證進行整改，確保所有憑證均符合規范；

三是舉辦財務人員培訓會議，加強業務培訓，提高人員素質，適應新形勢的需求；

四是進一步健全內部會計制度，形成會計基礎工作規范化管理的長效機制，提高全系統的財務工作水平。