在深入分析本單位會計基礎工作的各項環節后，我們發現，嚴謹的賬務處理和規范的財務制度是確保財務數據真實可靠的基石。發現了在日常操作中存在的一些細節問題，如憑證管理不夠嚴謹和賬務銜接不夠順暢，這些因素不僅影響了財務報告的準確性，也在一定程度上制約了管理決策的科學性。針對這些問題，我們需要采取切實可行的整改措施，以提升整體會計基礎工作的規范性和有效性。

會計基礎工作自查報告 第1篇

為認真貫徹落實縣財政局縣財辦[20xx]50號文件關于開展會計基礎工作規范化檢查的通知，我公司于20xx年5月14日組織了財務部、審計部等相關人員召開了會計基礎工作規范化自查會議，傳達《通知》精神，安排部署會計基礎工作自查，結合《會計基礎工作規范》逐項進行自查和整改。現將我公司有關會計基礎工作規范化自查的情況匯報如下：

一、自查范圍主要涵蓋：

原始憑證的獲取與審核；會計憑證的填制、審核、傳遞與保管；會計賬冊的設置、登記、核對及結賬；會計報表的編制與審核；會計檔案的歸檔、保管、移交與銷毀；會計崗位責任的分配；以及會計監督等相關工作。

二、我公司對于會計基礎工作規范化方面的工作主要包括：

1. 組織學習《會計法》，提升單位負責人及會計人員的專業素養，增強財務人員的法律意識，自覺遵守和執行會計基礎工作規范。

2. 在會計年檢及職稱考試期間對會計人員進行培訓，使其掌握《會計基礎工作規范》的相關要求，進一步規范會計行為，提升會計基礎工作質量。

3. 強化對會計工作的管理與監督，建立完善的激勵機制，調動會計人員的積極性，依法開展會計核算與監督，提升財務管理與監督的水平。

4. 建立健全內部會計制度，強化內部監督，實施會計人員崗位責任制和稽核制度。

三、經過認真自查，我公司財務工作基本達到《會計基礎工作規范》的要求，但仍存在一些不足之處。

1. 會計憑證摘要的內容填寫過于簡略，存在隨意性。

2. 原始記錄的格式、內容及填制方式亟需統一。

四、針對上述問題，我公司制定了以下整改措施：

1. 每年定期組織會計人員進行業務培訓，持續提升會計人員的專業能力和水平。

2. 加強對會計憑證摘要的規范填寫，確保內容簡潔明了。

3. 強化對原始憑證的管理，統一原始記錄的格式、內容及填制方法。

自查單位：

會計基礎工作自查報告 第2篇

根據（20xx）12 號關于開展會計基礎工作大檢查的通知精神，我公司在20xx年10月27日至28日期間成立了自查工作小組，深入開展了對公司會計基礎工作的自查，現將自查結果匯報如下：

一、會計基礎工作自查情況

1、內部控制方面

此次自查主要涵蓋了資金管理制度、現金及支票的管理、采購業務的合同及付款流程、存貨的崗位職責與管理、固定資產的分類與折舊、以及工程項目的結算流程等內容。為加強內部控制，我司制定了《貨幣資金管理制度》，嚴格按照授權程序進行資金業務處理，未出現未報備現金抵庫情況，同時建立了支票的領用與存放臺賬。針對采購流程、存貨管理、固定資產管理及工程項目管理等方面，制定了一系列制度，包括《物資訂貨和采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產管理制度》、《設備采購管理細則》和《工程項目管理規定》。通過有效的管理控制，確保了原材料及零件的質量、價格、貨期及數量符合生產需求，采購流程規范透明，手續完備，確保了生產的順暢進行。存貨安全完好，賬目清晰，整體業務流程無差錯，采購與審批、執行環節相互獨立，符合不相容原則。固定資產的采購、驗收、安裝、折舊及報廢流程規范，手續完備。

工程項目的預結算制度完善，流程清晰，無違規情況，確保了工程項目高效、安全地進行。

2、會計基礎規范方面

此次自查主要關注會計機構及人員設置、會計科目配置、原始憑證的獲取與審核、會計憑證的填制與保管、會計賬簿的核對與打印、會計報表的編制與上報、財務信息化管理制度與職責分工、會計檔案管理、檔案室設置與歸檔、會計監督、資金及有價證券管理等。

公司設有獨立的財務部，配備財務負責人1人、會計2人、出納1人，所有會計人員持有《會計從業資格證》。會計科目設置嚴格遵循國家統一會計制度的規定；原始憑證的審核嚴格，票據真實、合法；會計憑證的內容與業務一致，每張憑證均有審核人簽名，憑證整齊裝訂并妥善保管，無丟失現象；會計賬簿中的賬務與原始憑證核對一致，每年打印會計賬簿并裝訂成冊；按照會計制度及集團公司的要求編制財務報表，并按時上報財務快報和分析報告。已制定《會計電算化系統崗位責任管理辦法》，并合理設置電算化崗位；制定《會計檔案管理辦法》，在財務部設立專門檔案室，建立會計檔案登記簿，定期進行檔案的收集與整理，確保重要財務事項及時匯報，堅決退回不合法的原始憑證；制定《貨幣資金管理制度》，費用報銷嚴格按照審批權限執行，已開設兩個銀行賬戶，并認真執行財務專用印鑒與資金的分管制度。

3、財務管理規范方面

此次自查內容包括資金安全管理、往來賬款管理、固定資產管理、成本費用控制、賬銷案存資金管理等。

嚴格按照集團及公司貨幣資金管理制度執行，銀行印鑒分別由財務負責人和會計保管，未私自開設銀行賬戶；定期核對往來賬款，并按規定提取壞賬準備金；指派專人進行固定資產管理，按規定計提折舊并對廢棄固定資產進行處置；成本費用支出審批手續齊全，核算流程規范，無人為列支調節利潤現象；設置獨立的賬銷案存賬套，確保賬面與實物相符。

二、以前年度檢查整改情況

針對20xx年集團公司提出的會計基礎規范化檢查整改事項，我司進行了以下整改：

問題1：未制定公司財務管理及相關制度，所有制度均參考公司的規定。

整改情況：分階段制定了相關財務管理制度，并于20xx年12月制定了6個管理制度（會計電算化崗位責任制度、會計檔案管理制度、成本核算流程、企業會計政策、內部審計制度、企業內部風險控制制度、應收款項管理辦法）；20xx年1月制定1個管理制度（差旅費管理規定）；20xx年3月制定2個管理制度（貨幣資金管理制度、固定資產管理制度）。

問題2：未建立檔案查閱登記簿。

整改情況：20xx年12月已建立檔案查閱登記簿。

三、自查中發現的問題

（一）內部控制規范方面

1、由于本地供應條件限制，合格供應商的選擇受限。

2、采購流程需進一步完善。

3、部分采購合同不夠規范。

4、在生產任務緊張時，驗收不及時，倉庫出入庫流程運行不理想。

（二）會計基礎規范方面

1、雖已設立會計檔案登記簿，但查閱記錄尚未建立。

2、個別憑證的計數與附帶原始單據不一致。

3、由于會計人員較少及能力差異，崗位未進行定期輪換。

（三）財務管理規范方面

1、應收款項的清收力度不足，對逾期未制定有效方案。

2、成本費用未列入經濟責任考核。

四、整改措施

1、在保證采購成本不變的前提下，積極尋求更多合格供應商。

2、根據生產實際，進一步完善采購制度，加強執行力度。對急需的小額采購可向分管領導申請同意后進行，但需及時補辦相關手續，確保采購流程完整。

3、積極學習《合同法》，提高法律意識，完善采購合同，以有效規避法律風險。

4、加強生產計劃管理，增加驗收人員，提高現有人員素質，確保倉庫出入庫流程順暢。

5、及時進行會計檔案資料查閱登記。

6、不定期進行財務自查，及時發現并整改問題。

7、組織財務人員學習財經法規，適時增加人員，設置會計AB崗，以提升業務水平。

8、強化應收款項制度的執行力度，制定有效收款方案，確保制度落實。

9、加強對可控成本的監管，杜絕不必要支出，并將成本費用納入經濟責任考核。

會計基礎工作自查報告 第3篇

XX公司會計基礎工作自查報告

為確保會計工作質量，增強內部控制，提升財務管理水平，根據《關于實施會計基礎工作規范的通知》（XX[20xx]30號）的相關要求，XX公司于20xx年6月22日開展了對自身會計基礎工作的自查。

自查結果如下：

一、自查組織情況

依據上級文件指示，我公司于20xx年6月，成立了會計基礎工作自查小組，成員名單如下：

組長：李明

財務主管：王麗

成員：趙強、陳靜

本次自查主要對20xx年及20xx年1-5月份的會計資料進行全面審查，包含文件檢查、憑證核對、現場訪談等方式。各相關人員積極配合，確保自查工作的順利進行。

二、自查具體情況

（一）會計機構設置

1、公司已獨立設立財務部門，現有財務經理1名、會計2名、出納1名，并已制定《財務崗位職責分工表》。

2、財務人員異動均有工作交接記錄，簽字齊全。

3、財務部門辦公環境符合會計基礎工作規范。

（二）內部管理制度建設與執行情況

1、預算管理：公司根據上級下達的年度預算指標，結合實際情況，進行了部門預算分解。

2、財務管理制度：經與本公司財務部溝通，確認按照總部制定的財務規章制度執行，內部尚未建立獨立的財務管理制度。

（三）會計基礎工作情況

自查中發現如下問題：

1、會計原始憑證不完備，以20xx年6月的某項支出為例，相關審計報告缺失。整改建議：按照上級要求，超5萬元的支出必須提交內部審計。

2、原始憑證在編制記賬憑證后，未及時加蓋報銷印章。整改建議：所有外來憑證應在編制完記賬憑證后及時加蓋印章，以避免重復入賬。

3、部分發票未加蓋發票專用章，導致存在合規風險。整改建議：嚴格按照發票管理辦法，確保合法的發票上需蓋發票專用章。

4、公司名稱變更后，仍有部分發票使用舊名稱，需及時更新。整改建議：外部取得發票時，應確保發票信息的準確性與一致性。

5、銀行調節表中調節事項缺乏必要的摘要與日期。整改建議：需在銀行調節表中注明調節項摘要，確保對應的銀行對賬單附上原件。

（四）成本費用管理

公司需確保各項費用列支的準確性，并與實際相符，避免因費用分類錯誤導致的財務混淆。

（五）存貨管理

應確保嚴格遵循存貨管理規定，包括計價和收發流程，定期與業務部門核對存貨記錄。

（六）資金管理

鄭重執行資金管理規定，對現金和存款等進行核算，并與銀行定期對賬，確保財務印鑒和支票使用的規范性。

（七）收入管理

按會計標準正確核算收入，杜絕提前或滯后入賬及私設小金庫的現象。

（八）往來賬款管理與核算

確保內部往來交易的準確核對，關聯交易的處理符合相關要求。

（九）固定資產管理

需依照固定資產管理辦法進行全面管理，確保新增固定資產的及時入賬及折舊處理的合理性。

（十）稅務管理

1、印花稅計提錯誤問題。整改建議：根據不同稅目，準確計提印花稅。

（十一）檔案管理

1、會計檔案應妥善保管，并定期整理歸檔，確保檔案的安全性及保密性。

會計基礎工作自查報告 第4篇

根據縣財政局關于會計基礎工作自查的要求，我局領導對此項工作給予了高度重視，成立了專門班子，并依據相關標準對全系統的財務會計基礎工作進行了全面的自查，目的是為了進一步提升財務會計工作的規范化水平，現將自查情況總結如下：

一、重視程度高，工作安排周密。

在縣財政局下發有關通知后，我局領導迅速召集局屬單位的領導和財務人員召開專題會議，對這項工作進行安排，要求各單位成立相應的工作小組，指派專人負責創建工作。組織全體領導和會計人員學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等相關法律法規，以增強全體人員對會計基礎工作規范化的認知，從而引導他們積極參與自查和整改，確保財務管理各項工作的順利進行，共同推進全系統的會計基礎規范化建設。

二、標準嚴格，工作扎實推進。

依據《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化考核標準》等文件要求，我局及各局屬單位對會計機構設置、會計人員聘用、會計核算、監督制度、會計電算化實施等方面進行了全面自查：

1、各單位都能依法建立會計機構，配備合格的會計人員，并按時組織會計人員參加繼續教育。局屬各單位按照規定配置財務人員，核算中心的納管單位設有報賬聯絡員，未納管單位則分別設有會計和出納人員，主要領導擔任財務負責人。出納與會計職責分明，移交手續健全。

2、各單位能夠合規建賬，嚴格遵循《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求，正確設置會計科目，執行會計政策準確無誤。

3、原始憑證的格式符合規定，內容完備、要素齊全，填制方法及審核程序均符合法規要求；記賬憑證的內容、填制方式和附屬原始憑證均符合制度要求，責任人簽章清晰，裝訂整齊。

4、各單位均按規定設置了總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規范，登記字跡清晰、要素齊全，結賬和更正錯誤的方法均符合規定，做到賬證、賬賬、賬實相符，現金和銀行日記賬按日逐筆登記，結出余額，及時核對銀行存款與對賬單。

5、財務人員能定期編制財務報表，確保報表數據真實、計算準確、內容完整、說明清晰并及時上報。

6、會計檔案管理人員能夠定期整理歸檔會計憑證、賬簿及報表等資料，妥善保管，檔案的調閱與復制及時記錄，銷毀手續符合規定。

7、各單位已建立內部控制機制，審計制度健全，分設會計與出納，定期進行財產清查，明確清查的范圍與程序。

8、內部會計制度健全，執行落實到位。貨幣資金業務辦理、支票管理、發票使用等均符合內控制度要求，資產配置與處置符合法規。

9、已制定會計電算化管理制度，配備專用計算機，嚴格設置操作權限和密碼，賬薄及憑證的打印、裝訂遵循規范。

三、查漏補缺，確保自查成效。

通過自查，我系統的財務會計基礎工作整體情況良好，各單位較好地遵守了《會計法》，財務基礎工作相對規范，但與考核標準相比，仍存在一些不足之處：

1、個別單位的會計人員未持有會計從業資格證。

2、部分記賬憑證存在空行未注銷的情況。

3、內部會計制度需進一步完善。

4、對財務人員的培訓和繼續教育需加強。

針對自查中存在的問題，我們堅持系統整改的原則，制定有效措施，明確整改責任，逐項落實整改：

一是督促無證人員參加會計從業資格證培訓，力求全系統財務人員持證上崗；

二是逐一整改記賬憑證空行未注銷的問題，確保每張憑證符合標準。

三是開展財務人員培訓，提升其專業技能，增強適應新形勢的能力，全面提高財務隊伍素質。

四是進一步健全內部會計制度，建立會計基礎工作規范化的長效機制，以提升全系統財務工作的整體水平。

會計基礎工作自查報告 第5篇

會計部門：

根據公司在6月23日對財務管理的專項檢查反饋，我們對相關問題進行了集中研究和整改，學習了《會計基礎工作規范》和《會計檔案管理辦法》等制度，現已逐步落實整改措施。

一、會計組織與人員管理

1、關于會計人員的專業知識提升，我們已經對所有員工提出了更高要求，鼓勵大家通過職稱考試，盡快獲得相應資格證書，從而提升自身業務水平。

2、崗位職責方面：我們對原有崗位職責進行了重新梳理，新的崗位職責已整理成冊，并將與其他相關制度一同存檔。

二、會計記錄與監督管理

1、自制原始憑證：針對缺失部門公章的社保計提、工資計提及相關費用沖銷的情況，已及時補蓋了相應的公章，并確保相關負責人完善了簽字流程。

2、銀行業務：我們已指派專門人員補辦銀行業務收付單據所需的銀行柜臺業務章，并對各個月份的對賬單進行整理和打印，按照時間順序裝訂成冊。

3、憑證與報表：對于缺少審核與蓋章的憑證，我們已進行補辦；報表要求按頁打碼，并按照季度整理裝訂保存。

4、資產盤點：參照其他單位的盤點流程，我們對資產盤點的相關內容進行了完善，確保規范化。

三、會計電算化與制度完善

針對全年的內部會計報表、工程結算資料、測算材料和考核資料等進行了整理，并進行數據備份；在制度建設方面，雖然我們嚴格遵循上級單位的規定，但缺乏系統的歸納與匯總，因此這次將針對財務管理及會計核算相關文件進行分類收集，并計劃與印刷部門合作進行印制歸檔。

已整理檔案，并完善了會計檔案借閱登記記錄，確保資料規范化管理。

四、反饋與建議：

通過此次整改，財務人員的理念得到提升，之前的慣性問題得以克服，財務管理的精細化意識顯著增強。希望公司今后能多組織類似的活動，并在必要時帶領員工外出學習借鑒同行的先進經驗，以不斷提高財務管理的基礎水平。

財務科 20xx.7.03

會計基礎工作自查報告 第6篇

一、會計基礎工作自查情況

本單位嚴格遵循《中華人民共和國會計法》以及相關法律法規，設置了專門的會計機構，并配備了專業的會計人員進行會計核算。目前，財務部門共有負責人 人，會計 人，出納 人。所有會計人員均持有有效的《會計從業資格證》，在日常工作中嚴格按照《會計法》的要求履行各自職責，未出現違法違紀現象。

二、會計核算工作自查情況

嚴格按照《中華人民共和國會計法》和《行政單位會計制度》的規定，針對實際發生的經濟業務進行會計核算。我單位的銀行賬戶及現金管理均符合國家的相關法規。根據會計法和國家統一的會計制度，我單位依法建立了會計賬冊，準確設置和使用會計科目。原始憑證的格式、內容及填制過程，記賬憑證的填寫要求及錯誤更正流程等，均符合國家統一會計制度的規定。根據國家統一會計制度，嚴格進行會計賬薄的設置、啟用及登記，確保賬證、賬賬、賬實一致。我們根據完整、準確的會計賬薄記錄及相關資料，編制了會計報表，定期向上級財政部門報送，確保報表數據真實、計算準確、內容完整，并具有完整的簽章手續。

三、會計檔案管理自查情況

我單位嚴格依據財政部和國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》，對會計憑證、會計賬薄、會計報表及其他會計資料進行管理，定期整理、立卷及歸檔。會計電算化資料依照工作規定保存，并打印出紙質檔案，備份電子檔案。這些檔案均由專人負責妥善保管，檔案的調閱、銷毀等程序也嚴格依照國家統一的規定進行。

四、內部會計管理制度建設與監督情況

本單位一直重視內部管理制度的建設與監督，旨在加強財務管理，強化財務監督，提升法紀意識和規章制度的遵守程度，確保會計工作的規范有序。我們陸續制定了多項加強財務會計管理的制度和規定，包括《財務管理制度》和《會計工作人員職責》等，明確了會計工作的領導責任制，建立并實施了會計人員的崗位責任制，制定了賬務處理程序、內部牽制及稽核制度，以及原始記錄管理和財產清查制度等各項內部控制和監督機制。這些制度為資金管理及經費收支審批提供了明確的規定，進一步規范了財務會計工作。

五、存在的問題及改進措施

目前，我單位在會計基礎工作管理制度建設方面仍需進一步完善；會計工作缺乏創新性，行動上顯得較為單一；財務人員的專業培訓亟需加強。針對以上問題，我單位將及時做出調整，努力在制度建設和會計人員素質提升的確保各項管理制度落到實處。

會計基礎工作自查報告 第7篇

20xx年XX月，公司啟動了針對《會計基礎工作自查報告》中所列問題的整改措施，逐步落實各項整改方案。現將專項活動的實施情況、自查發現的問題及整改結果報告如下：

一、會計基礎工作自查活動的開展情況

公司對此次會計基礎工作自查活動給予高度重視，活動開展有序、系統，具體情況如下：

1、20xx年6月25日，響應《通知》要求，公司成立了以總經理為組長的專項自查小組，并對前期工作進行了詳細部署。

2、20xx年6月26日至8月15日，財務部和各分公司財務部門進行了全面深入的自查，并對自查過程、自查結果及發現的問題進行了總結和分析，形成了自查報告，提交審計委員會及董事會審核。在自查期間，針對發現的問題，各財務部門按照報告中指出的問題，依據相關法律法規及上級指導意見，逐項制定整改措施，明確責任人。

3、20xx年8月16日至20日，自查整改工作組的組長和副組長對財務部及各分公司財務部門的整改情況進行了現場檢查和詢問，以確保整改措施落實到位。

4、20xx年8月31日，整改報告已出具并提交審計委員會和董事會審核。

二、自查發現問題的整改情況

根據整改方案，公司對《會計基礎工作自查報告》中指出的問題進行了認真整改，涉及財務人員配置、會計核算基礎工作和財務管理制度等方面：

（一）財務人員及機構設置情況

1、會計人員的崗位未嚴格實施定期輪換，雖然有任用回避的實際操作，但缺乏書面規定。整改情況：公司已修訂財務管理制度，明確會計人員實行定期輪崗，規定關鍵崗位會計人員每兩年進行輪換；規定會計人員任用時應遵循回避原則，公司領導的親屬不得擔任會計機構負責人或會計主管。公司領導及會計機構負責人和會計主管的親屬不得在會計機構中擔任出納工作。

（二）會計核算基礎工作規范情況

1、會計檔案調閱的手續未嚴格按照相關規定執行。整改情況：加強了會計檔案調閱的管理，制定了《會計檔案調閱申請表》，在檔案調閱和復印時，申請人需填寫申請表并獲得財務負責人的簽字批準。

（三）資金管理及控制情況

1、未對支票的購買及注銷進行記錄。整改情況：加強了票據的管理，出納已建立支票登記簿，并對支票的購買和注銷情況進行詳細登記。

（四）財務管理制度的建設與執行情況

1、公司財務管理制度未包含對重大會計差錯更正的追責條款。整改情況：已完善財務管理制度，增加了對重大會計差錯更正的責任追究條款。

2、財務管理制度中未明確會計政策、會計估計的變更審批流程，也未規定會計重大錯誤更正、預計負債、資產減值的確認和審批程序。整改情況：修訂并完善了財務管理制度，明確了會計政策、會計估計變更的審批流程，以及各類事項的確認程序。

會計基礎工作自查報告 第8篇

根據xx證監局發布的《關于開展規范上市公司財務會計基礎工作專項活動的通知》(廈證監發〔20xx〕18號)精神，為切實加強YYY股份有限公司(以下稱“公司”)的財務會計基礎工作，提升財務會計核算的水平和財務信息披露的質量，公司特制定了《關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下稱“《工作方案》”)，并成立了專項活動領導小組。根據上述文件的規定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段：自查自糾階段（4月至6月）、實施專項檢查階段（7月至9月）及整改提高階段（10月）。

截至本自查報告日，公司已完成自查自糾階段的各項工作，形成了《YYY股份有限公司關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的自查報告》(以下稱“《自查報告》”)，并得到了公司董事會審計委員會及第三屆董事會第三次會議的審議通過。現將本次專項活動的組織開展情況、自查內容及發現的問題，并提出的整改措施作如下報告：

一、專項活動的組織與實施情況

(一)專項活動的組織

1、公司根據《通知》精神，成立了一支由張三董事長為組長的專項活動領導小組。

2、為確保活動的有效開展，公司總部與各子公司實施分級管理：總部負責方案的制定、部署和組織檢查工作，各子公司則負責本單位規范化的具體實施。

3、財務部與審計部對公司的財務會計基礎工作進行全面的對照檢查，其余部門則配合協助此次專項活動的順利開展。

4、董事會審計委員會對自查工作進行全程監督與指導。

(二)專項活動的開展

1、各獨立核算單位依據《中華人民共和國會計法》及相關規范，逐條對照《xx上市公司規范財務會計基礎工作專項活動調查表》所列自查項目，深入查找問題并分析原因。在自查自糾過程中，及時整改發現的問題，將難以立即解決的事項向總部報告，經確認后統一整改。

2、在自查自糾階段，由審計委員會指派內部審計部門進行資料審閱、現場走訪及人員約談，以指導和督促公司的自查工作，并形成相應的工作記錄。

3、各獨立核算單位自查完畢后，公司將抽調專業人員組成抽查小組進行抽樣檢查。

4、制度梳理：根據最新的指導文件，結合公司實際情況，修訂和完善現有制度，并制定公司缺失的相關制度，以提升公司的財務會計基礎工作的規范性。

二、自查工作的內容

公司根據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》和《會計基礎工作規范》等相關規定，逐條對照《調查問卷》進行了認真全面的自查。在財務管理組織架構、會計核算基礎工作、資金管理與控制、財務管理制度建設與執行、財務信息系統的使用與控制、母公司對子公司財務管理等方面，公司基本符合規范，但仍有需要改進的地方。為此，公司制定了相應的整改措施和責任人，確保切實落實。

三、自查結果及整改措施

(一)財務人員及機構設置情況

1、公司依據《中華人民共和國會計法》設立了專業的會計機構和配備合適的財務人員。

2、公司按照《會計基礎工作規范》的要求，選聘具備豐富管理經驗與溝通協調能力的主管會計工作負責人和會計機構負責人。

3、公司明確了主管會計工作負責人和會計機構負責人的崗位職責及考核制度，確保其責任落實。

4、所有相關負責人的人事關系均在公司內部，且未在外部單位領薪，與關鍵股東及高管均不存在親屬關系，確保信息的獨立性。

5、公司要求財務人員根據會計業務的需要設置工作崗位，且現有會計人員均具備相應的專業技能與從業資格。

6、為確保會計人員的離職交接順利進行，公司已在《財務管理制度》中作出了相關規定。

7、公司會計崗位實施有計劃的輪換，但尚未形成書面制度。

整改措施：完善《財務管理制度》，明確會計人員崗位的有計劃輪換規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

8、公司注重對會計人員的專業培訓，鼓勵其參與各類資質考試，并按照要求組織繼續教育培訓。

9、會計人員的任用采取了回避原則，但尚未形成書面制度。

整改措施：完善《財務管理制度》，明確會計人員任用時的回避原則。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(二)會計核算基礎工作的規范性

1、公司依據《會計基礎工作規范》要求，確保所有記賬憑證均附有合法有效的原始憑證，部分由母公司開具的發票因數量較大另行歸檔。

2、采購業務的記賬憑證均附有相關的原始單據，確保完整性。

3、在記賬憑證的編制上，嚴格按照業務發生的順序編號，確保憑證摘要和會計科目的正確性。

4、憑證審核環節，必需由財務經理進行嚴格把關，審核內容包括原始憑證的有效性與一致性。

5、各科目的明細賬由記賬憑證自動錄入系統，保障數據的準確性。

6、公司使用信息化的財務系統以提升效率，定期進行賬務歸檔。

7、嚴格遵循合并報表編制的相關原則，確保各主體的核算一致性。

8、對于會計估計與政策變更，需履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂《財務管理制度》，明確會計估計與政策變更的審批流程。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司已建立了完善的資金管理制度，日常管理由財務部負責，事務的審批則由相應的管理層負責。

2、資金的管理嚴格執行制度，確保審批人員在授權范圍內進行操作。

3、公司對子公司的資金管理狀況進行了有效監督，并按規定報送相關報表。

4、嚴格按照相關規定開設和管理銀行賬戶，并確保相關業務的合規性。

(四)財務管理制度的建設及執行情況

1、公司依據相關法律法規建立了全面的財務管理制度，并定期進行審核和修訂。

2、制度執行分級管理、嚴格把控，確保下屬子公司按照統一的政策執行。

3、針對重大會計差錯的更正與審批流程尚未明確。

整改措施：修訂《財務管理制度》，明確重大會計差錯更正的審批流程。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(五)財務信息系統的使用及控制情況

1、公司使用的財務軟件系統穩定運行，能滿足公司現階段的運營需求。

2、信息系統的維護理順有序，確保數據庫定期備份及數據安全。

3、系統操作權限分配合理，防止非財務人員訪問財務信息。

(六)母公司對子公司財務管理和控制情況

1、母公司負責對子公司財務人員的任命與考核，確保其符合資質要求。

2、對子公司的資金管理由母公司進行全面把控，確保資金流動的合規性。

會計基礎工作自查報告 第9篇

一、加強重視，精心策劃，全面推動自查工作

自相關文件下發以后，我校管理層對此項工作高度重視，多次召開專題會議，深入學習相關政策與規定，明確學校會計基礎工作自查的總體要求：務必貫徹和執行會計法律法規，積極采取措施，加強會計基礎工作的管理和監督，以推動我校會計基礎工作向更高標準邁進。為了切實加強對會計基礎工作自查的指導，我校成立了“會計基礎工作自查報告專項領導小組”，由校長擔任組長，副校長擔任副組長，財務部門及相關負責人為組員，具體負責實施工作。為了確保工作有效果，我們制定了詳細的實施方案，明確了自查的內容和目標。及時掌握會計基礎自查及整改的進展情況，并定期總結經驗，同時組織會計人員學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作管理辦法》等相關法規，進一步增強教職員工對會計基礎工作規范性的認識，共同提升學校會計工作的規范化水平。

二、周密安排，扎實有效地開展自查和整改工作

依據文件要求，我校對自查內容進行了細化，明確了各部門的分工與職責。按照會計基礎工作規范的要求，我們對會計憑證、賬簿和報表進行了全面自查：

1、能夠依法建立賬目，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求進行會計工作；

2、原始憑證的格式、內容、填寫方式和審核程序均符合會計制度的要求；

3、記賬憑證的內容、填寫方式、附加原始憑證及更正措施符合相關規定，均有責任人簽字，字跡清晰，裝訂整齊；

4、總賬、明細賬和日記賬的設置、使用、登記、結賬以及錯誤更正的方法均符合會計制度的要求；

5、未發現賬外設賬的行為；

6、能夠做到賬證、賬賬、賬實的一致性；

7、對外報送的財務決算報告數據真實、計算準確、內容完整，說明清晰、及時，需經單位領導和會計主管審核并簽字；

8、會計憑證、賬簿、報表及其他財務資料均能按照國家的規定定期整理歸檔，妥善保管，并確保查閱和銷毀手續合規；

9、會計人員持有合法會計證書，交接工作手續符合相關制度要求；

自查結果顯示，我校的會計基礎工作基本符合《會計法》和《會計基礎工作規范化管理辦法》等規定，能夠設置會計機構及崗位，進行會計核算和監督，并不斷加強內部會計制度建設。然而，在自查過程中也發現了若干問題。

主要問題集中在以下幾個方面：

1、內部會計制度需進一步健全和完善；

2、對固定資產的管理及使用缺乏足夠的監管力度。

針對自查中發現的問題，我校采取有效措施，及時進行整改，明確責任并落實到人。在整改過程中，注重從根本上解決問題，增強內部約束機制，逐步提升會計基礎工作規范化、制度化與科學化的水平。學校將以此次自查活動為契機，進一步強化會計基礎工作的規范管理，注重提升財務人員的綜合素質與應對新形勢的能力，樹立依法理財的理念，全面提升財務團隊的素質，建立長效機制，推動我校會計工作持續健康發展。

會計基礎工作自查報告 第10篇

為進一步加強會計基礎工作，規范會計行為，提高會計信息質量和水平，依據省市財政部門的部署，我單位結合會財會[20xx]1號文件的要求，開展了會計基礎管理自查工作。現將自查情況匯報如下：

一、強化意識，做好自查

通過對行政事業單位會計法律法規和制度執行情況的專項檢查，促進單位嚴格遵循《會計法》，認真執行相關會計制度，夯實會計基礎工作，完善內部控制制度，確保財務會計行為規范化，提高會計工作質量，做到合理管理資金，保障本單位各項業務的正常開展。

二、明確目的，依法自查

在自查過程中，我們嚴格依照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》和《事業單位會計制度》的規定，依法進行自查，確保自查達到預期目的。

三、認真自查，突出重點

在自查中，我們圍繞以下要點進行了深入自查。一是核查會計人員是否持有相應的從業資格證書；二是審查會計賬簿的設置是否符合相關規定，是否嚴格按照《會計法》和行政事業單位會計制度進行操作；三是檢查內部控制制度是否完備；四是評估包括財務制度在內的各項規章制度是否健全并得到遵守；五是確保會計核算的真實性和合法性，信息披露及財務報告是否真實、完整；六是查找是否存在會計造假和其他違反國家財經方針政策的行為。

四、針對問題，認真整改

(一) 財務收支執行情況

在財務工作中，我單位嚴格按照《會計法》和《事業單位會計制度》的要求設置會計賬簿，確保其真實、完整，依據實際發生的會計事項進行核算，及時填制憑證，登記賬簿，并編制財務會計報表，嚴守國家財政法規。所有會計事項均在依法設置的賬簿中統一登記和核算，確保數據的真實、完整。經費支出時，我們注重輕重緩急，即保證日常工作的需求，又兼顧重點支出的必要性，從而合理安排各項開支。

(二) 單位內部控制制度建立和執行情況

針對本單位的實際工作情況，我們在建立和實施內部監督與控制過程中，完善了經費支出管理、授權審批和財產清查等制度。在系統建設的相關人員在工作中嚴格執行規章制度，有效實施了內部控制，確保會計工作真實性、完整性及單位資產安全，加強對各類資產的管理，防止漏洞出現，達成以下要求：

1. 明確記賬人員與審批人員的職責權限，相互制約，確保責任落實，防止舞弊，各項款項和事務得以順利進行；

2. 規范財務收支的審批流程和審批人員的職責，提高資金使用效率；

3. 明確經費支出的范圍和標準，采取有效措施控制支出，杜絕浪費現象。

(三) 固定資產管理和使用情況

為增強固定資產的管理和使用效率，在固定資產采購時，我們嚴格遵循政府采購流程，并根據有關規定建立賬簿、款項和實物資產的清查制度。通過完善的制度，財務人員及時記錄、計算和核對各類財務和款項的變動情況，使賬簿與實際存貨相符。定期或不定期進行資產清查，嚴禁將固定資產不入賬、私用公物及其他違規行為。

通過本次自查，我單位發現部分財務管理制度仍存在不完善和執行不到位的問題。今后，我們將進一步完善制度，強化內部控制，切實落實，規范財務會計行為，提高會計工作質量和效率，合理利用資金，保障各項業務的順利進行。

會計基礎工作自查報告 第11篇

根據河南省財政廳《關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）及鶴壁市《會計基礎工作規范化管理活動實施方案》的相關要求，我校對此項工作給予高度重視，認真組織，扎實開展了會計基礎工作自查報告活動，通過此次自查，切實提升了我校會計基礎工作的規范化水平，進一步促進了財務管理工作的規范化、制度化與精細化。現將我校自查工作情況匯報如下：

一、重視程度高，組織周密，全面推進自查工作

自文件下發以來，我校領導對此項工作表現出高度關注，針對文件內容多次召開專題會議，深入學習相關規定，并明確了學校開展會計基礎工作規范化的總體要求：全面貫徹實施會計法律法規，積極采取措施，通過強化會計基礎管理和監督檢查，力求使學校會計基礎工作邁上新臺階。為確保自查工作的有效推進，我校特成立了“新鎮中心小學會計工作基礎規范化管理活動領導小組”，由校長擔任組長，副校長為副組長，財務部門等相關人員為成員，具體負責組織實施。為確保工作的實效性，我校制定了詳實的自查實施方案，明確工作任務與目標。組織全體會計人員學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等法律法規，有效提高了全體教職工對會計基礎工作規范化的認識，共同推動學校會計基礎規范化建設工作。

二、安排細致，切實開展自查與整改工作

根據文件的要求，我校將自查材料進行了細化分解，并明確了各項工作分工和責任。針對會計基礎工作規范，圍繞會計憑證、會計賬簿、會計報表等進行了全面自查：1、能夠依法建賬，嚴格遵循《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求開展會計工作；2、原始憑證的格式、內容、填寫方法及審核程序均符合會計制度的規定；3、記賬憑證的材料、填寫方法、附原始憑證及更正錯誤的方法等，均符合會計制度要求；4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬及更正錯誤的程序都符合規定要求；5、未出現賬外設賬行為；6、確保賬證、賬賬、賬實相符；7、對外報送的財務決算報告，數字真實、計算準確、資料完整、說明清晰、報送及時，單位領導及會計主管人員均已審閱并簽章；8、會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料均能按國家規定整理歸檔，妥善保管，調閱及銷毀手續符合要求；9、會計人員持有合法會計證，交接手續符合制度規定。

經過自查，我校會計基礎工作能夠按照《會計法》和《會計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會計機構與崗位，進行會計核算與監督，切實加強內部會計制度建設。然而，在自查中也發現了一些問題，主要體現在以下幾個方面：1、內部會計制度仍需進一步完善；2、固定資產的管理及使用監管力度不足。對于這些問題，學校已采取有效措施，進行及時整改，明確各項職責并落實到位。在整改過程中，我們堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提升會計基礎工作的規范化、制度化、科學化水平。我校將以此次自查工作為契機，進一步加強會計基礎規范管理，注重提高財會人員的綜合素質和適應新形勢的能力，牢固樹立依法理財的理念，從而全面提升財會隊伍的素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，推動我校財政會計事業的持續發展。

會計基礎工作自查報告 第12篇

根據《財政局關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》和《財政局關于開展會計基礎工作檢查的通知》的相關要求，為了切實做好我辦的財務會計基礎工作的自查和整改，根據檢查內容，結合我辦的實際情況，針對容易出現問題的關鍵環節進行自查，現將情況報告如下：

一、提高認識，全面檢查

我辦領導對此項工作高度重視，認真學習相關文件和規定，明確開展會計基礎工作規范化的總體目標：認真貫徹執行會計法律法規，積極采取措施，通過加強會計基礎管理和監督，提高我辦會計基礎工作的水平。為確保工作取得實效，我辦研究制定了詳細的檢查實施方案，明確了工作任務和目標。及時了解會計基礎工作的自查和整改情況，組織會計人員深入學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》和《會計檔案管理辦法》等相關法律法規，進一步增強會計人員對會計基礎工作規范化的意識，積極參與自查整改，切實做好財務管理各項工作，推動我辦會計基礎工作的規范化建設。

二、全面自查，認真整改

依據通知要求，我辦對自查內容進行了細化和分解，進一步明確了各項責任和分工。按照會計基礎工作規范的要求，對會計憑證、會計賬簿和會計報表等進行了系統整理，并嚴格依據會計基礎工作量化測評標準進行了自查。自查情況顯示，我辦的會計基礎工作能夠根據《會計法》和《會計基礎工作規范化實施細則》的規定設置會計機構和崗位，進行會計核算和監督，同時切實加強內部會計制度建設。然而，在自查過程中也發現了一些問題：

內部會計制度尚需進一步健全和完善。針對此次自查發現的問題，我辦采取了多種有效措施，及時進行整改和糾正，明確責任并落實到具體負責人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束，逐步提升會計基礎工作規范化、制度化和科學化水平。主要措施如下：

1、加強制度建設。根據內部會計管理制度的規范化要求，制定了《財務稽核制度》和《財務分析制度》等相關文件。

2、規范會計業務流程。結合會計規范化的要求，對業務流程進行了整合，增強了財務監控力度，提升了會計核算和財務管理的水平。

3、按會計崗位不相容職務分離原則設置崗位，并配備合格的會計人員，同時實行會計輪崗交流。對會計崗位設置進行了全面調整，有效提升了會計人員的多能性，加強了內控制度的落實。

我辦將以此次檢查為契機，進一步提升會計基礎工作的規范管理。重視提升會計人員的素質，有計劃地吸收和培養業務骨干，改善財會隊伍的結構，提高財會人員的綜合素質和應變能力，以適應新形勢的發展要求。牢固樹立依法理財的觀念，全面提升財會隊伍素質，建立會計基礎工作規范管理的長效機制。

會計基礎工作自查報告 第13篇

縣財政局：

根據師財會【20xx】3號文件的相關通知要求，我單位于20xx年1月至12月期間，針對會計基礎工作進行了全面自查，遵循《云南省會計基礎工作規范化考核標準（試行）》的相關規定。現將自查的具體情況報告如下：

一、單位基本情況

縣鄉農業綜合技術服務中心作為全額撥款的事業單位，人員編制為18人，截至20xx年5月9日，實際在崗人數為18人，其中在職干部及職工均為18人。

二、會計機構和會計人員配備情況

為確保會計工作的規范性與合規性，縣鄉農業綜合技術服務中心嚴格遵循《中華人民共和國會計法》及相關法律法規，設立了會計機構，并配備了專職會計人員。目前，單位內有財務負責人2人，會計1人，出納1人。所有會計人員均持有《會計從業資格證》，在日常工作中能夠嚴格遵守《會計法》的相關要求，未出現任何違法違紀行為。

三、會計核算工作情況

單位在會計核算工作中，始終遵循《中華人民共和國會計法》和《行政單位會計制度》，根據實際經濟業務事項進行會計處理。銀行賬戶設置及現金管理均符合國家規定。我們依法建立了會計賬冊，并正確設置和使用相關會計科目。原始憑證的格式、內容、填制方法和審核程序，以及記賬憑證的內容和更正錯誤的程序等都符合國家統一的會計制度要求。也確保會計賬薄的設置、啟用和登記都符合規定，做到賬證、賬賬、賬實相符。經過認真核對無誤的會計賬薄和相關資料后，定期編制會計報表，及時向財政部門報送，確保了數字的真實、計算的準確和內容的完整，簽章手續也做到齊全。

四、會計檔案管理情況

會計檔案的管理方面，我單位嚴格按照財政部和國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》，對會計憑證、賬薄、報表及其他會計資料進行定期整理、立卷和歸檔。我們指派專門人員負責會計檔案的管理，確保檔案的妥善保管，并遵循國家統一規定的調閱和銷毀手續。

五、內部會計管理制度建設情況

為了加強會計基礎工作，確保會計工作規范有序進行，鄉農業綜合技術服務中心歷來重視內部管理制度的建設。我們相繼制定了一系列加強財務會計管理的制度和規定。制定了《鄉農業綜合技術服務中心財務管理規定》和《鄉農業綜合技術服務中心公用經費包干使用規定（試行）》等。我們還執行了《鄉農業綜合技術服務中心內部會計管理制度》，明確了會計工作中的領導責任制，建立了會計崗位責任制、賬務處理程序制度、內部牽制和稽核制度、原始記錄管理制度以及財產清查制度等一系列內部控制與會計管理制度，并對預算外資金的管理、經費收支審批等方面進行了明確規定，從而進一步規范了財務會計管理工作。