在深入分析本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的各項(xiàng)環(huán)節(jié)后，我們發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)馁~務(wù)處理和規(guī)范的財(cái)務(wù)制度是確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠的基石。發(fā)現(xiàn)了在日常操作中存在的一些細(xì)節(jié)問題，如憑證管理不夠嚴(yán)謹(jǐn)和賬務(wù)銜接不夠順暢，這些因素不僅影響了財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性，也在一定程度上制約了管理決策的科學(xué)性。針對(duì)這些問題，我們需要采取切實(shí)可行的整改措施，以提升整體會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范性和有效性。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第1篇

為認(rèn)真貫徹落實(shí)縣財(cái)政局縣財(cái)辦[20xx]50號(hào)文件關(guān)于開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知，我公司于20xx年5月14日組織了財(cái)務(wù)部、審計(jì)部等相關(guān)人員召開了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查會(huì)議，傳達(dá)《通知》精神，安排部署會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查，結(jié)合《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項(xiàng)進(jìn)行自查和整改。現(xiàn)將我公司有關(guān)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的情況匯報(bào)如下：

一、自查范圍主要涵蓋：

原始憑證的獲取與審核；會(huì)計(jì)憑證的填制、審核、傳遞與保管；會(huì)計(jì)賬冊(cè)的設(shè)置、登記、核對(duì)及結(jié)賬；會(huì)計(jì)報(bào)表的編制與審核；會(huì)計(jì)檔案的歸檔、保管、移交與銷毀；會(huì)計(jì)崗位責(zé)任的分配；以及會(huì)計(jì)監(jiān)督等相關(guān)工作。

二、我公司對(duì)于會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化方面的工作主要包括：

1. 組織學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》，提升單位負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的法律意識(shí)，自覺遵守和執(zhí)行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范。

2. 在會(huì)計(jì)年檢及職稱考試期間對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其掌握《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的相關(guān)要求，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)行為，提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作質(zhì)量。

3. 強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)工作的管理與監(jiān)督，建立完善的激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)人員的積極性，依法開展會(huì)計(jì)核算與監(jiān)督，提升財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督的水平。

4. 建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，實(shí)施會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制和稽核制度。

三、經(jīng)過認(rèn)真自查，我公司財(cái)務(wù)工作基本達(dá)到《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，但仍存在一些不足之處。

1. 會(huì)計(jì)憑證摘要的內(nèi)容填寫過于簡略，存在隨意性。

2. 原始記錄的格式、內(nèi)容及填制方式亟需統(tǒng)一。

四、針對(duì)上述問題，我公司制定了以下整改措施：

1. 每年定期組織會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，持續(xù)提升會(huì)計(jì)人員的專業(yè)能力和水平。

2. 加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)憑證摘要的規(guī)范填寫，確保內(nèi)容簡潔明了。

3. 強(qiáng)化對(duì)原始憑證的管理，統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容及填制方法。

自查單位：

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第2篇

根據(jù)（20xx）12 號(hào)關(guān)于開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作大檢查的通知精神，我公司在20xx年10月27日至28日期間成立了自查工作小組，深入開展了對(duì)公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查，現(xiàn)將自查結(jié)果匯報(bào)如下：

一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查情況

1、內(nèi)部控制方面

此次自查主要涵蓋了資金管理制度、現(xiàn)金及支票的管理、采購業(yè)務(wù)的合同及付款流程、存貨的崗位職責(zé)與管理、固定資產(chǎn)的分類與折舊、以及工程項(xiàng)目的結(jié)算流程等內(nèi)容。為加強(qiáng)內(nèi)部控制，我司制定了《貨幣資金管理制度》，嚴(yán)格按照授權(quán)程序進(jìn)行資金業(yè)務(wù)處理，未出現(xiàn)未報(bào)備現(xiàn)金抵庫情況，同時(shí)建立了支票的領(lǐng)用與存放臺(tái)賬。針對(duì)采購流程、存貨管理、固定資產(chǎn)管理及工程項(xiàng)目管理等方面，制定了一系列制度，包括《物資訂貨和采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產(chǎn)管理制度》、《設(shè)備采購管理細(xì)則》和《工程項(xiàng)目管理規(guī)定》。通過有效的管理控制，確保了原材料及零件的質(zhì)量、價(jià)格、貨期及數(shù)量符合生產(chǎn)需求，采購流程規(guī)范透明，手續(xù)完備，確保了生產(chǎn)的順暢進(jìn)行。存貨安全完好，賬目清晰，整體業(yè)務(wù)流程無差錯(cuò)，采購與審批、執(zhí)行環(huán)節(jié)相互獨(dú)立，符合不相容原則。固定資產(chǎn)的采購、驗(yàn)收、安裝、折舊及報(bào)廢流程規(guī)范，手續(xù)完備。

工程項(xiàng)目的預(yù)結(jié)算制度完善，流程清晰，無違規(guī)情況，確保了工程項(xiàng)目高效、安全地進(jìn)行。

2、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范方面

此次自查主要關(guān)注會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及人員設(shè)置、會(huì)計(jì)科目配置、原始憑證的獲取與審核、會(huì)計(jì)憑證的填制與保管、會(huì)計(jì)賬簿的核對(duì)與打印、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制與上報(bào)、財(cái)務(wù)信息化管理制度與職責(zé)分工、會(huì)計(jì)檔案管理、檔案室設(shè)置與歸檔、會(huì)計(jì)監(jiān)督、資金及有價(jià)證券管理等。

公司設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部，配備財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1人、會(huì)計(jì)2人、出納1人，所有會(huì)計(jì)人員持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》。會(huì)計(jì)科目設(shè)置嚴(yán)格遵循國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；原始憑證的審核嚴(yán)格，票據(jù)真實(shí)、合法；會(huì)計(jì)憑證的內(nèi)容與業(yè)務(wù)一致，每張憑證均有審核人簽名，憑證整齊裝訂并妥善保管，無丟失現(xiàn)象；會(huì)計(jì)賬簿中的賬務(wù)與原始憑證核對(duì)一致，每年打印會(huì)計(jì)賬簿并裝訂成冊(cè)；按照會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)公司的要求編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并按時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)快報(bào)和分析報(bào)告。已制定《會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)崗位責(zé)任管理辦法》，并合理設(shè)置電算化崗位；制定《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，在財(cái)務(wù)部設(shè)立專門檔案室，建立會(huì)計(jì)檔案登記簿，定期進(jìn)行檔案的收集與整理，確保重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)及時(shí)匯報(bào)，堅(jiān)決退回不合法的原始憑證；制定《貨幣資金管理制度》，費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格按照審批權(quán)限執(zhí)行，已開設(shè)兩個(gè)銀行賬戶，并認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)專用印鑒與資金的分管制度。

3、財(cái)務(wù)管理規(guī)范方面

此次自查內(nèi)容包括資金安全管理、往來賬款管理、固定資產(chǎn)管理、成本費(fèi)用控制、賬銷案存資金管理等。

嚴(yán)格按照集團(tuán)及公司貨幣資金管理制度執(zhí)行，銀行印鑒分別由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)保管，未私自開設(shè)銀行賬戶；定期核對(duì)往來賬款，并按規(guī)定提取壞賬準(zhǔn)備金；指派專人進(jìn)行固定資產(chǎn)管理，按規(guī)定計(jì)提折舊并對(duì)廢棄固定資產(chǎn)進(jìn)行處置；成本費(fèi)用支出審批手續(xù)齊全，核算流程規(guī)范，無人為列支調(diào)節(jié)利潤現(xiàn)象；設(shè)置獨(dú)立的賬銷案存賬套，確保賬面與實(shí)物相符。

二、以前年度檢查整改情況

針對(duì)20xx年集團(tuán)公司提出的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化檢查整改事項(xiàng)，我司進(jìn)行了以下整改：

問題1：未制定公司財(cái)務(wù)管理及相關(guān)制度，所有制度均參考公司的規(guī)定。

整改情況：分階段制定了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并于20xx年12月制定了6個(gè)管理制度（會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度、成本核算流程、企業(yè)會(huì)計(jì)政策、內(nèi)部審計(jì)制度、企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度、應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法）；20xx年1月制定1個(gè)管理制度（差旅費(fèi)管理規(guī)定）；20xx年3月制定2個(gè)管理制度（貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度）。

問題2：未建立檔案查閱登記簿。

整改情況：20xx年12月已建立檔案查閱登記簿。

三、自查中發(fā)現(xiàn)的問題

（一）內(nèi)部控制規(guī)范方面

1、由于本地供應(yīng)條件限制，合格供應(yīng)商的選擇受限。

2、采購流程需進(jìn)一步完善。

3、部分采購合同不夠規(guī)范。

4、在生產(chǎn)任務(wù)緊張時(shí)，驗(yàn)收不及時(shí)，倉庫出入庫流程運(yùn)行不理想。

（二）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范方面

1、雖已設(shè)立會(huì)計(jì)檔案登記簿，但查閱記錄尚未建立。

2、個(gè)別憑證的計(jì)數(shù)與附帶原始單據(jù)不一致。

3、由于會(huì)計(jì)人員較少及能力差異，崗位未進(jìn)行定期輪換。

（三）財(cái)務(wù)管理規(guī)范方面

1、應(yīng)收款項(xiàng)的清收力度不足，對(duì)逾期未制定有效方案。

2、成本費(fèi)用未列入經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核。

四、整改措施

1、在保證采購成本不變的前提下，積極尋求更多合格供應(yīng)商。

2、根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際，進(jìn)一步完善采購制度，加強(qiáng)執(zhí)行力度。對(duì)急需的小額采購可向分管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)同意后進(jìn)行，但需及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，確保采購流程完整。

3、積極學(xué)習(xí)《合同法》，提高法律意識(shí)，完善采購合同，以有效規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。

4、加強(qiáng)生產(chǎn)計(jì)劃管理，增加驗(yàn)收人員，提高現(xiàn)有人員素質(zhì)，確保倉庫出入庫流程順暢。

5、及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案資料查閱登記。

6、不定期進(jìn)行財(cái)務(wù)自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改問題。

7、組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法規(guī)，適時(shí)增加人員，設(shè)置會(huì)計(jì)AB崗，以提升業(yè)務(wù)水平。

8、強(qiáng)化應(yīng)收款項(xiàng)制度的執(zhí)行力度，制定有效收款方案，確保制度落實(shí)。

9、加強(qiáng)對(duì)可控成本的監(jiān)管，杜絕不必要支出，并將成本費(fèi)用納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第3篇

XX公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告

為確保會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，增強(qiáng)內(nèi)部控制，提升財(cái)務(wù)管理水平，根據(jù)《關(guān)于實(shí)施會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》（XX[20xx]30號(hào)）的相關(guān)要求，XX公司于20xx年6月22日開展了對(duì)自身會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查。

自查結(jié)果如下：

一、自查組織情況

依據(jù)上級(jí)文件指示，我公司于20xx年6月，成立了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查小組，成員名單如下：

組長：李明

財(cái)務(wù)主管：王麗

成員：趙強(qiáng)、陳靜

本次自查主要對(duì)20xx年及20xx年1-5月份的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行全面審查，包含文件檢查、憑證核對(duì)、現(xiàn)場訪談等方式。各相關(guān)人員積極配合，確保自查工作的順利進(jìn)行。

二、自查具體情況

（一）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置

1、公司已獨(dú)立設(shè)立財(cái)務(wù)部門，現(xiàn)有財(cái)務(wù)經(jīng)理1名、會(huì)計(jì)2名、出納1名，并已制定《財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工表》。

2、財(cái)務(wù)人員異動(dòng)均有工作交接記錄，簽字齊全。

3、財(cái)務(wù)部門辦公環(huán)境符合會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范。

（二）內(nèi)部管理制度建設(shè)與執(zhí)行情況

1、預(yù)算管理：公司根據(jù)上級(jí)下達(dá)的年度預(yù)算指標(biāo)，結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行了部門預(yù)算分解。

2、財(cái)務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財(cái)務(wù)部溝通，確認(rèn)按照總部制定的財(cái)務(wù)規(guī)章制度執(zhí)行，內(nèi)部尚未建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理制度。

（三）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況

自查中發(fā)現(xiàn)如下問題：

1、會(huì)計(jì)原始憑證不完備，以20xx年6月的某項(xiàng)支出為例，相關(guān)審計(jì)報(bào)告缺失。整改建議：按照上級(jí)要求，超5萬元的支出必須提交內(nèi)部審計(jì)。

2、原始憑證在編制記賬憑證后，未及時(shí)加蓋報(bào)銷印章。整改建議：所有外來憑證應(yīng)在編制完記賬憑證后及時(shí)加蓋印章，以避免重復(fù)入賬。

3、部分發(fā)票未加蓋發(fā)票專用章，導(dǎo)致存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。整改建議：嚴(yán)格按照發(fā)票管理辦法，確保合法的發(fā)票上需蓋發(fā)票專用章。

4、公司名稱變更后，仍有部分發(fā)票使用舊名稱，需及時(shí)更新。整改建議：外部取得發(fā)票時(shí)，應(yīng)確保發(fā)票信息的準(zhǔn)確性與一致性。

5、銀行調(diào)節(jié)表中調(diào)節(jié)事項(xiàng)缺乏必要的摘要與日期。整改建議：需在銀行調(diào)節(jié)表中注明調(diào)節(jié)項(xiàng)摘要，確保對(duì)應(yīng)的銀行對(duì)賬單附上原件。

（四）成本費(fèi)用管理

公司需確保各項(xiàng)費(fèi)用列支的準(zhǔn)確性，并與實(shí)際相符，避免因費(fèi)用分類錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)混淆。

（五）存貨管理

應(yīng)確保嚴(yán)格遵循存貨管理規(guī)定，包括計(jì)價(jià)和收發(fā)流程，定期與業(yè)務(wù)部門核對(duì)存貨記錄。

（六）資金管理

鄭重執(zhí)行資金管理規(guī)定，對(duì)現(xiàn)金和存款等進(jìn)行核算，并與銀行定期對(duì)賬，確保財(cái)務(wù)印鑒和支票使用的規(guī)范性。

（七）收入管理

按會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)正確核算收入，杜絕提前或滯后入賬及私設(shè)小金庫的現(xiàn)象。

（八）往來賬款管理與核算

確保內(nèi)部往來交易的準(zhǔn)確核對(duì)，關(guān)聯(lián)交易的處理符合相關(guān)要求。

（九）固定資產(chǎn)管理

需依照固定資產(chǎn)管理辦法進(jìn)行全面管理，確保新增固定資產(chǎn)的及時(shí)入賬及折舊處理的合理性。

（十）稅務(wù)管理

1、印花稅計(jì)提錯(cuò)誤問題。整改建議：根據(jù)不同稅目，準(zhǔn)確計(jì)提印花稅。

（十一）檔案管理

1、會(huì)計(jì)檔案應(yīng)妥善保管，并定期整理歸檔，確保檔案的安全性及保密性。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第4篇

根據(jù)縣財(cái)政局關(guān)于會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查的要求，我局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此項(xiàng)工作給予了高度重視，成立了專門班子，并依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行了全面的自查，目的是為了進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化水平，現(xiàn)將自查情況總結(jié)如下：

一、重視程度高，工作安排周密。

在縣財(cái)政局下發(fā)有關(guān)通知后，我局領(lǐng)導(dǎo)迅速召集局屬單位的領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員召開專題會(huì)議，對(duì)這項(xiàng)工作進(jìn)行安排，要求各單位成立相應(yīng)的工作小組，指派專人負(fù)責(zé)創(chuàng)建工作。組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，以增強(qiáng)全體人員對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的認(rèn)知，從而引導(dǎo)他們積極參與自查和整改，確保財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，共同推進(jìn)全系統(tǒng)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)。

二、標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格，工作扎實(shí)推進(jìn)。

依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《陜西省會(huì)計(jì)管理?xiàng)l例》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》等文件要求，我局及各局屬單位對(duì)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)人員聘用、會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督制度、會(huì)計(jì)電算化實(shí)施等方面進(jìn)行了全面自查：

1、各單位都能依法建立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備合格的會(huì)計(jì)人員，并按時(shí)組織會(huì)計(jì)人員參加繼續(xù)教育。局屬各單位按照規(guī)定配置財(cái)務(wù)人員，核算中心的納管單位設(shè)有報(bào)賬聯(lián)絡(luò)員，未納管單位則分別設(shè)有會(huì)計(jì)和出納人員，主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。出納與會(huì)計(jì)職責(zé)分明，移交手續(xù)健全。

2、各單位能夠合規(guī)建賬，嚴(yán)格遵循《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，正確設(shè)置會(huì)計(jì)科目，執(zhí)行會(huì)計(jì)政策準(zhǔn)確無誤。

3、原始憑證的格式符合規(guī)定，內(nèi)容完備、要素齊全，填制方法及審核程序均符合法規(guī)要求；記賬憑證的內(nèi)容、填制方式和附屬原始憑證均符合制度要求，責(zé)任人簽章清晰，裝訂整齊。

4、各單位均按規(guī)定設(shè)置了總賬、明細(xì)賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規(guī)范，登記字跡清晰、要素齊全，結(jié)賬和更正錯(cuò)誤的方法均符合規(guī)定，做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符，現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆登記，結(jié)出余額，及時(shí)核對(duì)銀行存款與對(duì)賬單。

5、財(cái)務(wù)人員能定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清晰并及時(shí)上報(bào)。

6、會(huì)計(jì)檔案管理人員能夠定期整理歸檔會(huì)計(jì)憑證、賬簿及報(bào)表等資料，妥善保管，檔案的調(diào)閱與復(fù)制及時(shí)記錄，銷毀手續(xù)符合規(guī)定。

7、各單位已建立內(nèi)部控制機(jī)制，審計(jì)制度健全，分設(shè)會(huì)計(jì)與出納，定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，明確清查的范圍與程序。

8、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度健全，執(zhí)行落實(shí)到位。貨幣資金業(yè)務(wù)辦理、支票管理、發(fā)票使用等均符合內(nèi)控制度要求，資產(chǎn)配置與處置符合法規(guī)。

9、已制定會(huì)計(jì)電算化管理制度，配備專用計(jì)算機(jī)，嚴(yán)格設(shè)置操作權(quán)限和密碼，賬薄及憑證的打印、裝訂遵循規(guī)范。

三、查漏補(bǔ)缺，確保自查成效。

通過自查，我系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作整體情況良好，各單位較好地遵守了《會(huì)計(jì)法》，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作相對(duì)規(guī)范，但與考核標(biāo)準(zhǔn)相比，仍存在一些不足之處：

1、個(gè)別單位的會(huì)計(jì)人員未持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。

2、部分記賬憑證存在空行未注銷的情況。

3、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度需進(jìn)一步完善。

4、對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和繼續(xù)教育需加強(qiáng)。

針對(duì)自查中存在的問題，我們堅(jiān)持系統(tǒng)整改的原則，制定有效措施，明確整改責(zé)任，逐項(xiàng)落實(shí)整改：

一是督促無證人員參加會(huì)計(jì)從業(yè)資格證培訓(xùn)，力求全系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員持證上崗；

二是逐一整改記賬憑證空行未注銷的問題，確保每張憑證符合標(biāo)準(zhǔn)。

三是開展財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提升其專業(yè)技能，增強(qiáng)適應(yīng)新形勢的能力，全面提高財(cái)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)。

四是進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)制度，建立會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機(jī)制，以提升全系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作的整體水平。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第5篇

會(huì)計(jì)部門：

根據(jù)公司在6月23日對(duì)財(cái)務(wù)管理的專項(xiàng)檢查反饋，我們對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行了集中研究和整改，學(xué)習(xí)了《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度，現(xiàn)已逐步落實(shí)整改措施。

一、會(huì)計(jì)組織與人員管理

1、關(guān)于會(huì)計(jì)人員的專業(yè)知識(shí)提升，我們已經(jīng)對(duì)所有員工提出了更高要求，鼓勵(lì)大家通過職稱考試，盡快獲得相應(yīng)資格證書，從而提升自身業(yè)務(wù)水平。

2、崗位職責(zé)方面：我們對(duì)原有崗位職責(zé)進(jìn)行了重新梳理，新的崗位職責(zé)已整理成冊(cè)，并將與其他相關(guān)制度一同存檔。

二、會(huì)計(jì)記錄與監(jiān)督管理

1、自制原始憑證：針對(duì)缺失部門公章的社保計(jì)提、工資計(jì)提及相關(guān)費(fèi)用沖銷的情況，已及時(shí)補(bǔ)蓋了相應(yīng)的公章，并確保相關(guān)負(fù)責(zé)人完善了簽字流程。

2、銀行業(yè)務(wù)：我們已指派專門人員補(bǔ)辦銀行業(yè)務(wù)收付單據(jù)所需的銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)章，并對(duì)各個(gè)月份的對(duì)賬單進(jìn)行整理和打印，按照時(shí)間順序裝訂成冊(cè)。

3、憑證與報(bào)表：對(duì)于缺少審核與蓋章的憑證，我們已進(jìn)行補(bǔ)辦；報(bào)表要求按頁打碼，并按照季度整理裝訂保存。

4、資產(chǎn)盤點(diǎn)：參照其他單位的盤點(diǎn)流程，我們對(duì)資產(chǎn)盤點(diǎn)的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了完善，確保規(guī)范化。

三、會(huì)計(jì)電算化與制度完善

針對(duì)全年的內(nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表、工程結(jié)算資料、測算材料和考核資料等進(jìn)行了整理，并進(jìn)行數(shù)據(jù)備份；在制度建設(shè)方面，雖然我們嚴(yán)格遵循上級(jí)單位的規(guī)定，但缺乏系統(tǒng)的歸納與匯總，因此這次將針對(duì)財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算相關(guān)文件進(jìn)行分類收集，并計(jì)劃與印刷部門合作進(jìn)行印制歸檔。

已整理檔案，并完善了會(huì)計(jì)檔案借閱登記記錄，確保資料規(guī)范化管理。

四、反饋與建議：

通過此次整改，財(cái)務(wù)人員的理念得到提升，之前的慣性問題得以克服，財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化意識(shí)顯著增強(qiáng)。希望公司今后能多組織類似的活動(dòng)，并在必要時(shí)帶領(lǐng)員工外出學(xué)習(xí)借鑒同行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，以不斷提高財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)水平。

財(cái)務(wù)科 20xx.7.03

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第6篇

一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查情況

本單位嚴(yán)格遵循《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》以及相關(guān)法律法規(guī)，設(shè)置了專門的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備了專業(yè)的會(huì)計(jì)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。目前，財(cái)務(wù)部門共有負(fù)責(zé)人 人，會(huì)計(jì) 人，出納 人。所有會(huì)計(jì)人員均持有有效的《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》，在日常工作中嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的要求履行各自職責(zé)，未出現(xiàn)違法違紀(jì)現(xiàn)象。

二、會(huì)計(jì)核算工作自查情況

嚴(yán)格按照《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，針對(duì)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。我單位的銀行賬戶及現(xiàn)金管理均符合國家的相關(guān)法規(guī)。根據(jù)會(huì)計(jì)法和國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，我單位依法建立了會(huì)計(jì)賬冊(cè)，準(zhǔn)確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目。原始憑證的格式、內(nèi)容及填制過程，記賬憑證的填寫要求及錯(cuò)誤更正流程等，均符合國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。根據(jù)國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，嚴(yán)格進(jìn)行會(huì)計(jì)賬薄的設(shè)置、啟用及登記，確保賬證、賬賬、賬實(shí)一致。我們根據(jù)完整、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)賬薄記錄及相關(guān)資料，編制了會(huì)計(jì)報(bào)表，定期向上級(jí)財(cái)政部門報(bào)送，確保報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，并具有完整的簽章手續(xù)。

三、會(huì)計(jì)檔案管理自查情況

我單位嚴(yán)格依據(jù)財(cái)政部和國家檔案局制定的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料進(jìn)行管理，定期整理、立卷及歸檔。會(huì)計(jì)電算化資料依照工作規(guī)定保存，并打印出紙質(zhì)檔案，備份電子檔案。這些檔案均由專人負(fù)責(zé)妥善保管，檔案的調(diào)閱、銷毀等程序也嚴(yán)格依照國家統(tǒng)一的規(guī)定進(jìn)行。

四、內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度建設(shè)與監(jiān)督情況

本單位一直重視內(nèi)部管理制度的建設(shè)與監(jiān)督，旨在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，提升法紀(jì)意識(shí)和規(guī)章制度的遵守程度，確保會(huì)計(jì)工作的規(guī)范有序。我們陸續(xù)制定了多項(xiàng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的制度和規(guī)定，包括《財(cái)務(wù)管理制度》和《會(huì)計(jì)工作人員職責(zé)》等，明確了會(huì)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立并實(shí)施了會(huì)計(jì)人員的崗位責(zé)任制，制定了賬務(wù)處理程序、內(nèi)部牽制及稽核制度，以及原始記錄管理和財(cái)產(chǎn)清查制度等各項(xiàng)內(nèi)部控制和監(jiān)督機(jī)制。這些制度為資金管理及經(jīng)費(fèi)收支審批提供了明確的規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

五、存在的問題及改進(jìn)措施

目前，我單位在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理制度建設(shè)方面仍需進(jìn)一步完善；會(huì)計(jì)工作缺乏創(chuàng)新性，行動(dòng)上顯得較為單一；財(cái)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)亟需加強(qiáng)。針對(duì)以上問題，我單位將及時(shí)做出調(diào)整，努力在制度建設(shè)和會(huì)計(jì)人員素質(zhì)提升的確保各項(xiàng)管理制度落到實(shí)處。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第7篇

20xx年XX月，公司啟動(dòng)了針對(duì)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告》中所列問題的整改措施，逐步落實(shí)各項(xiàng)整改方案。現(xiàn)將專項(xiàng)活動(dòng)的實(shí)施情況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改結(jié)果報(bào)告如下：

一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查活動(dòng)的開展情況

公司對(duì)此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查活動(dòng)給予高度重視，活動(dòng)開展有序、系統(tǒng)，具體情況如下：

1、20xx年6月25日，響應(yīng)《通知》要求，公司成立了以總經(jīng)理為組長的專項(xiàng)自查小組，并對(duì)前期工作進(jìn)行了詳細(xì)部署。

2、20xx年6月26日至8月15日，財(cái)務(wù)部和各分公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行了全面深入的自查，并對(duì)自查過程、自查結(jié)果及發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了總結(jié)和分析，形成了自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審核。在自查期間，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，各財(cái)務(wù)部門按照?qǐng)?bào)告中指出的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及上級(jí)指導(dǎo)意見，逐項(xiàng)制定整改措施，明確責(zé)任人。

3、20xx年8月16日至20日，自查整改工作組的組長和副組長對(duì)財(cái)務(wù)部及各分公司財(cái)務(wù)部門的整改情況進(jìn)行了現(xiàn)場檢查和詢問，以確保整改措施落實(shí)到位。

4、20xx年8月31日，整改報(bào)告已出具并提交審計(jì)委員會(huì)和董事會(huì)審核。

二、自查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

根據(jù)整改方案，公司對(duì)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告》中指出的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改，涉及財(cái)務(wù)人員配置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作和財(cái)務(wù)管理制度等方面：

（一）財(cái)務(wù)人員及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

1、會(huì)計(jì)人員的崗位未嚴(yán)格實(shí)施定期輪換，雖然有任用回避的實(shí)際操作，但缺乏書面規(guī)定。整改情況：公司已修訂財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)人員實(shí)行定期輪崗，規(guī)定關(guān)鍵崗位會(huì)計(jì)人員每兩年進(jìn)行輪換；規(guī)定會(huì)計(jì)人員任用時(shí)應(yīng)遵循回避原則，公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管。公司領(lǐng)導(dǎo)及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)主管的親屬不得在會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。

（二）會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范情況

1、會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱的手續(xù)未嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。整改情況：加強(qiáng)了會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱的管理，制定了《會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱申請(qǐng)表》，在檔案調(diào)閱和復(fù)印時(shí)，申請(qǐng)人需填寫申請(qǐng)表并獲得財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的簽字批準(zhǔn)。

（三）資金管理及控制情況

1、未對(duì)支票的購買及注銷進(jìn)行記錄。整改情況：加強(qiáng)了票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，并對(duì)支票的購買和注銷情況進(jìn)行詳細(xì)登記。

（四）財(cái)務(wù)管理制度的建設(shè)與執(zhí)行情況

1、公司財(cái)務(wù)管理制度未包含對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的追責(zé)條款。整改情況：已完善財(cái)務(wù)管理制度，增加了對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的責(zé)任追究條款。

2、財(cái)務(wù)管理制度中未明確會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更審批流程，也未規(guī)定會(huì)計(jì)重大錯(cuò)誤更正、預(yù)計(jì)負(fù)債、資產(chǎn)減值的確認(rèn)和審批程序。整改情況：修訂并完善了財(cái)務(wù)管理制度，明確了會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的審批流程，以及各類事項(xiàng)的確認(rèn)程序。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第8篇

根據(jù)xx證監(jiān)局發(fā)布的《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號(hào))精神，為切實(shí)加強(qiáng)YYY股份有限公司(以下稱“公司”)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提升財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的水平和財(cái)務(wù)信息披露的質(zhì)量，公司特制定了《關(guān)于開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的工作方案》(以下稱“《工作方案》”)，并成立了專項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件的規(guī)定和工作方案的安排，本次專項(xiàng)活動(dòng)時(shí)間為20xx年4月至10月，分為三個(gè)階段：自查自糾階段（4月至6月）、實(shí)施專項(xiàng)檢查階段（7月至9月）及整改提高階段（10月）。

截至本自查報(bào)告日，公司已完成自查自糾階段的各項(xiàng)工作，形成了《YYY股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的自查報(bào)告》(以下稱“《自查報(bào)告》”)，并得到了公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)及第三屆董事會(huì)第三次會(huì)議的審議通過。現(xiàn)將本次專項(xiàng)活動(dòng)的組織開展情況、自查內(nèi)容及發(fā)現(xiàn)的問題，并提出的整改措施作如下報(bào)告：

一、專項(xiàng)活動(dòng)的組織與實(shí)施情況

(一)專項(xiàng)活動(dòng)的組織

1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了一支由張三董事長為組長的專項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、為確保活動(dòng)的有效開展，公司總部與各子公司實(shí)施分級(jí)管理：總部負(fù)責(zé)方案的制定、部署和組織檢查工作，各子公司則負(fù)責(zé)本單位規(guī)范化的具體實(shí)施。

3、財(cái)務(wù)部與審計(jì)部對(duì)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行全面的對(duì)照檢查，其余部門則配合協(xié)助此次專項(xiàng)活動(dòng)的順利開展。

4、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)自查工作進(jìn)行全程監(jiān)督與指導(dǎo)。

(二)專項(xiàng)活動(dòng)的開展

1、各獨(dú)立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》及相關(guān)規(guī)范，逐條對(duì)照《xx上市公司規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)調(diào)查表》所列自查項(xiàng)目，深入查找問題并分析原因。在自查自糾過程中，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問題，將難以立即解決的事項(xiàng)向總部報(bào)告，經(jīng)確認(rèn)后統(tǒng)一整改。

2、在自查自糾階段，由審計(jì)委員會(huì)指派內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行資料審閱、現(xiàn)場走訪及人員約談，以指導(dǎo)和督促公司的自查工作，并形成相應(yīng)的工作記錄。

3、各獨(dú)立核算單位自查完畢后，公司將抽調(diào)專業(yè)人員組成抽查小組進(jìn)行抽樣檢查。

4、制度梳理：根據(jù)最新的指導(dǎo)文件，結(jié)合公司實(shí)際情況，修訂和完善現(xiàn)有制度，并制定公司缺失的相關(guān)制度，以提升公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范性。

二、自查工作的內(nèi)容

公司根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，逐條對(duì)照《調(diào)查問卷》進(jìn)行了認(rèn)真全面的自查。在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作、資金管理與控制、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)與執(zhí)行、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的使用與控制、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理等方面，公司基本符合規(guī)范，但仍有需要改進(jìn)的地方。為此，公司制定了相應(yīng)的整改措施和責(zé)任人，確保切實(shí)落實(shí)。

三、自查結(jié)果及整改措施

(一)財(cái)務(wù)人員及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

1、公司依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》設(shè)立了專業(yè)的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和配備合適的財(cái)務(wù)人員。

2、公司按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，選聘具備豐富管理經(jīng)驗(yàn)與溝通協(xié)調(diào)能力的主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。

3、公司明確了主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的崗位職責(zé)及考核制度，確保其責(zé)任落實(shí)。

4、所有相關(guān)負(fù)責(zé)人的人事關(guān)系均在公司內(nèi)部，且未在外部單位領(lǐng)薪，與關(guān)鍵股東及高管均不存在親屬關(guān)系，確保信息的獨(dú)立性。

5、公司要求財(cái)務(wù)人員根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置工作崗位，且現(xiàn)有會(huì)計(jì)人員均具備相應(yīng)的專業(yè)技能與從業(yè)資格。

6、為確保會(huì)計(jì)人員的離職交接順利進(jìn)行，公司已在《財(cái)務(wù)管理制度》中作出了相關(guān)規(guī)定。

7、公司會(huì)計(jì)崗位實(shí)施有計(jì)劃的輪換，但尚未形成書面制度。

整改措施：完善《財(cái)務(wù)管理制度》，明確會(huì)計(jì)人員崗位的有計(jì)劃輪換規(guī)定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責(zé)任人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

8、公司注重對(duì)會(huì)計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵(lì)其參與各類資質(zhì)考試，并按照要求組織繼續(xù)教育培訓(xùn)。

9、會(huì)計(jì)人員的任用采取了回避原則，但尚未形成書面制度。

整改措施：完善《財(cái)務(wù)管理制度》，明確會(huì)計(jì)人員任用時(shí)的回避原則。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責(zé)任人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(二)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性

1、公司依據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，確保所有記賬憑證均附有合法有效的原始憑證，部分由母公司開具的發(fā)票因數(shù)量較大另行歸檔。

2、采購業(yè)務(wù)的記賬憑證均附有相關(guān)的原始單據(jù)，確保完整性。

3、在記賬憑證的編制上，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)發(fā)生的順序編號(hào)，確保憑證摘要和會(huì)計(jì)科目的正確性。

4、憑證審核環(huán)節(jié)，必需由財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，審核內(nèi)容包括原始憑證的有效性與一致性。

5、各科目的明細(xì)賬由記賬憑證自動(dòng)錄入系統(tǒng)，保障數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

6、公司使用信息化的財(cái)務(wù)系統(tǒng)以提升效率，定期進(jìn)行賬務(wù)歸檔。

7、嚴(yán)格遵循合并報(bào)表編制的相關(guān)原則，確保各主體的核算一致性。

8、對(duì)于會(huì)計(jì)估計(jì)與政策變更，需履行董事會(huì)審批程序，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂《財(cái)務(wù)管理制度》，明確會(huì)計(jì)估計(jì)與政策變更的審批流程。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責(zé)任人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司已建立了完善的資金管理制度，日常管理由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，事務(wù)的審批則由相應(yīng)的管理層負(fù)責(zé)。

2、資金的管理嚴(yán)格執(zhí)行制度，確保審批人員在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行操作。

3、公司對(duì)子公司的資金管理狀況進(jìn)行了有效監(jiān)督，并按規(guī)定報(bào)送相關(guān)報(bào)表。

4、嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定開設(shè)和管理銀行賬戶，并確保相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

(四)財(cái)務(wù)管理制度的建設(shè)及執(zhí)行情況

1、公司依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)建立了全面的財(cái)務(wù)管理制度，并定期進(jìn)行審核和修訂。

2、制度執(zhí)行分級(jí)管理、嚴(yán)格把控，確保下屬子公司按照統(tǒng)一的政策執(zhí)行。

3、針對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的更正與審批流程尚未明確。

整改措施：修訂《財(cái)務(wù)管理制度》，明確重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的審批流程。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責(zé)任人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(五)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的使用及控制情況

1、公司使用的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，能滿足公司現(xiàn)階段的運(yùn)營需求。

2、信息系統(tǒng)的維護(hù)理順有序，確保數(shù)據(jù)庫定期備份及數(shù)據(jù)安全。

3、系統(tǒng)操作權(quán)限分配合理，防止非財(cái)務(wù)人員訪問財(cái)務(wù)信息。

(六)母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況

1、母公司負(fù)責(zé)對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的任命與考核，確保其符合資質(zhì)要求。

2、對(duì)子公司的資金管理由母公司進(jìn)行全面把控，確保資金流動(dòng)的合規(guī)性。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第9篇

一、加強(qiáng)重視，精心策劃，全面推動(dòng)自查工作

自相關(guān)文件下發(fā)以后，我校管理層對(duì)此項(xiàng)工作高度重視，多次召開專題會(huì)議，深入學(xué)習(xí)相關(guān)政策與規(guī)定，明確學(xué)校會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查的總體要求：務(wù)必貫徹和執(zhí)行會(huì)計(jì)法律法規(guī)，積極采取措施，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的管理和監(jiān)督，以推動(dòng)我校會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作向更高標(biāo)準(zhǔn)邁進(jìn)。為了切實(shí)加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查的指導(dǎo)，我校成立了“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組”，由校長擔(dān)任組長，副校長擔(dān)任副組長，財(cái)務(wù)部門及相關(guān)負(fù)責(zé)人為組員，具體負(fù)責(zé)實(shí)施工作。為了確保工作有效果，我們制定了詳細(xì)的實(shí)施方案，明確了自查的內(nèi)容和目標(biāo)。及時(shí)掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)自查及整改的進(jìn)展情況，并定期總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理辦法》等相關(guān)法規(guī)，進(jìn)一步增強(qiáng)教職員工對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范性的認(rèn)識(shí)，共同提升學(xué)校會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化水平。

二、周密安排，扎實(shí)有效地開展自查和整改工作

依據(jù)文件要求，我校對(duì)自查內(nèi)容進(jìn)行了細(xì)化，明確了各部門的分工與職責(zé)。按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求，我們對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬簿和報(bào)表進(jìn)行了全面自查：

1、能夠依法建立賬目，嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求進(jìn)行會(huì)計(jì)工作；

2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填寫方式和審核程序均符合會(huì)計(jì)制度的要求；

3、記賬憑證的內(nèi)容、填寫方式、附加原始憑證及更正措施符合相關(guān)規(guī)定，均有責(zé)任人簽字，字跡清晰，裝訂整齊；

4、總賬、明細(xì)賬和日記賬的設(shè)置、使用、登記、結(jié)賬以及錯(cuò)誤更正的方法均符合會(huì)計(jì)制度的要求；

5、未發(fā)現(xiàn)賬外設(shè)賬的行為；

6、能夠做到賬證、賬賬、賬實(shí)的一致性；

7、對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)決算報(bào)告數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，說明清晰、及時(shí)，需經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)主管審核并簽字；

8、會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表及其他財(cái)務(wù)資料均能按照國家的規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，并確保查閱和銷毀手續(xù)合規(guī)；

9、會(huì)計(jì)人員持有合法會(huì)計(jì)證書，交接工作手續(xù)符合相關(guān)制度要求；

自查結(jié)果顯示，我校的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作基本符合《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定，能夠設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及崗位，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督，并不斷加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度建設(shè)。然而，在自查過程中也發(fā)現(xiàn)了若干問題。

主要問題集中在以下幾個(gè)方面：

1、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度需進(jìn)一步健全和完善；

2、對(duì)固定資產(chǎn)的管理及使用缺乏足夠的監(jiān)管力度。

針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，我校采取有效措施，及時(shí)進(jìn)行整改，明確責(zé)任并落實(shí)到人。在整改過程中，注重從根本上解決問題，增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，逐步提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化與科學(xué)化的水平。學(xué)校將以此次自查活動(dòng)為契機(jī)，進(jìn)一步強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范管理，注重提升財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)與應(yīng)對(duì)新形勢的能力，樹立依法理財(cái)?shù)睦砟睿嫣嵘?cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的素質(zhì)，建立長效機(jī)制，推動(dòng)我校會(huì)計(jì)工作持續(xù)健康發(fā)展。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第10篇

為進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和水平，依據(jù)省市財(cái)政部門的部署，我單位結(jié)合會(huì)財(cái)會(huì)[20xx]1號(hào)文件的要求，開展了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理自查工作。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、強(qiáng)化意識(shí)，做好自查

通過對(duì)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法律法規(guī)和制度執(zhí)行情況的專項(xiàng)檢查，促進(jìn)單位嚴(yán)格遵循《會(huì)計(jì)法》，認(rèn)真執(zhí)行相關(guān)會(huì)計(jì)制度，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部控制制度，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為規(guī)范化，提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，做到合理管理資金，保障本單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開展。

二、明確目的，依法自查

在自查過程中，我們嚴(yán)格依照《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，依法進(jìn)行自查，確保自查達(dá)到預(yù)期目的。

三、認(rèn)真自查，突出重點(diǎn)

在自查中，我們圍繞以下要點(diǎn)進(jìn)行了深入自查。一是核查會(huì)計(jì)人員是否持有相應(yīng)的從業(yè)資格證書；二是審查會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)置是否符合相關(guān)規(guī)定，是否嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度進(jìn)行操作；三是檢查內(nèi)部控制制度是否完備；四是評(píng)估包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章制度是否健全并得到遵守；五是確保會(huì)計(jì)核算的真實(shí)性和合法性，信息披露及財(cái)務(wù)報(bào)告是否真實(shí)、完整；六是查找是否存在會(huì)計(jì)造假和其他違反國家財(cái)經(jīng)方針政策的行為。

四、針對(duì)問題，認(rèn)真整改

(一) 財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況

在財(cái)務(wù)工作中，我單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的要求設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，確保其真實(shí)、完整，依據(jù)實(shí)際發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行核算，及時(shí)填制憑證，登記賬簿，并編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，嚴(yán)守國家財(cái)政法規(guī)。所有會(huì)計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的賬簿中統(tǒng)一登記和核算，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整。經(jīng)費(fèi)支出時(shí)，我們注重輕重緩急，即保證日常工作的需求，又兼顧重點(diǎn)支出的必要性，從而合理安排各項(xiàng)開支。

(二) 單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

針對(duì)本單位的實(shí)際工作情況，我們?cè)诮⒑蛯?shí)施內(nèi)部監(jiān)督與控制過程中，完善了經(jīng)費(fèi)支出管理、授權(quán)審批和財(cái)產(chǎn)清查等制度。在系統(tǒng)建設(shè)的相關(guān)人員在工作中嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，有效實(shí)施了內(nèi)部控制，確保會(huì)計(jì)工作真實(shí)性、完整性及單位資產(chǎn)安全，加強(qiáng)對(duì)各類資產(chǎn)的管理，防止漏洞出現(xiàn)，達(dá)成以下要求：

1. 明確記賬人員與審批人員的職責(zé)權(quán)限，相互制約，確保責(zé)任落實(shí)，防止舞弊，各項(xiàng)款項(xiàng)和事務(wù)得以順利進(jìn)行；

2. 規(guī)范財(cái)務(wù)收支的審批流程和審批人員的職責(zé)，提高資金使用效率；

3. 明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取有效措施控制支出，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。

(三) 固定資產(chǎn)管理和使用情況

為增強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理和使用效率，在固定資產(chǎn)采購時(shí)，我們嚴(yán)格遵循政府采購流程，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)的清查制度。通過完善的制度，財(cái)務(wù)人員及時(shí)記錄、計(jì)算和核對(duì)各類財(cái)務(wù)和款項(xiàng)的變動(dòng)情況，使賬簿與實(shí)際存貨相符。定期或不定期進(jìn)行資產(chǎn)清查，嚴(yán)禁將固定資產(chǎn)不入賬、私用公物及其他違規(guī)行為。

通過本次自查，我單位發(fā)現(xiàn)部分財(cái)務(wù)管理制度仍存在不完善和執(zhí)行不到位的問題。今后，我們將進(jìn)一步完善制度，強(qiáng)化內(nèi)部控制，切實(shí)落實(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為，提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量和效率，合理利用資金，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第11篇

根據(jù)河南省財(cái)政廳《關(guān)于開展“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動(dòng)的通知》（豫財(cái)會(huì)[20xx]23號(hào)）及鶴壁市《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理活動(dòng)實(shí)施方案》的相關(guān)要求，我校對(duì)此項(xiàng)工作給予高度重視，認(rèn)真組織，扎實(shí)開展了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告活動(dòng)，通過此次自查，切實(shí)提升了我校會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范化水平，進(jìn)一步促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化與精細(xì)化。現(xiàn)將我校自查工作情況匯報(bào)如下：

一、重視程度高，組織周密，全面推進(jìn)自查工作

自文件下發(fā)以來，我校領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此項(xiàng)工作表現(xiàn)出高度關(guān)注，針對(duì)文件內(nèi)容多次召開專題會(huì)議，深入學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定，并明確了學(xué)校開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體要求：全面貫徹實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)，積極采取措施，通過強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理和監(jiān)督檢查，力求使學(xué)校會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作邁上新臺(tái)階。為確保自查工作的有效推進(jìn)，我校特成立了“新鎮(zhèn)中心小學(xué)會(huì)計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范化管理活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組”，由校長擔(dān)任組長，副校長為副組長，財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員為成員，具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施。為確保工作的實(shí)效性，我校制定了詳實(shí)的自查實(shí)施方案，明確工作任務(wù)與目標(biāo)。組織全體會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等法律法規(guī)，有效提高了全體教職工對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的認(rèn)識(shí)，共同推動(dòng)學(xué)校會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。

二、安排細(xì)致，切實(shí)開展自查與整改工作

根據(jù)文件的要求，我校將自查材料進(jìn)行了細(xì)化分解，并明確了各項(xiàng)工作分工和責(zé)任。針對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，圍繞會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等進(jìn)行了全面自查：1、能夠依法建賬，嚴(yán)格遵循《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求開展會(huì)計(jì)工作；2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填寫方法及審核程序均符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；3、記賬憑證的材料、填寫方法、附原始憑證及更正錯(cuò)誤的方法等，均符合會(huì)計(jì)制度要求；4、總賬、明細(xì)賬、日記賬的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬及更正錯(cuò)誤的程序都符合規(guī)定要求；5、未出現(xiàn)賬外設(shè)賬行為；6、確保賬證、賬賬、賬實(shí)相符；7、對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)決算報(bào)告，數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、資料完整、說明清晰、報(bào)送及時(shí)，單位領(lǐng)導(dǎo)及會(huì)計(jì)主管人員均已審閱并簽章；8、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料均能按國家規(guī)定整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱及銷毀手續(xù)符合要求；9、會(huì)計(jì)人員持有合法會(huì)計(jì)證，交接手續(xù)符合制度規(guī)定。

經(jīng)過自查，我校會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作能夠按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)與崗位，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算與監(jiān)督，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度建設(shè)。然而，在自查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度仍需進(jìn)一步完善；2、固定資產(chǎn)的管理及使用監(jiān)管力度不足。對(duì)于這些問題，學(xué)校已采取有效措施，進(jìn)行及時(shí)整改，明確各項(xiàng)職責(zé)并落實(shí)到位。在整改過程中，我們堅(jiān)持標(biāo)本兼治，注重增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，逐步提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。我校將以此次自查工作為契機(jī)，進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范管理，注重提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢的能力，牢固樹立依法理財(cái)?shù)睦砟睿瑥亩嫣嵘?cái)會(huì)隊(duì)伍的素質(zhì)，建立會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制，推動(dòng)我校財(cái)政會(huì)計(jì)事業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第12篇

根據(jù)《財(cái)政局關(guān)于開展“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動(dòng)的通知》和《財(cái)政局關(guān)于開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》的相關(guān)要求，為了切實(shí)做好我辦的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查和整改，根據(jù)檢查內(nèi)容，結(jié)合我辦的實(shí)際情況，針對(duì)容易出現(xiàn)問題的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行自查，現(xiàn)將情況報(bào)告如下：

一、提高認(rèn)識(shí)，全面檢查

我辦領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此項(xiàng)工作高度重視，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，明確開展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體目標(biāo)：認(rèn)真貫徹執(zhí)行會(huì)計(jì)法律法規(guī)，積極采取措施，通過加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理和監(jiān)督，提高我辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的水平。為確保工作取得實(shí)效，我辦研究制定了詳細(xì)的檢查實(shí)施方案，明確了工作任務(wù)和目標(biāo)。及時(shí)了解會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查和整改情況，組織會(huì)計(jì)人員深入學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》和《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的意識(shí)，積極參與自查整改，切實(shí)做好財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作，推動(dòng)我辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范化建設(shè)。

二、全面自查，認(rèn)真整改

依據(jù)通知要求，我辦對(duì)自查內(nèi)容進(jìn)行了細(xì)化和分解，進(jìn)一步明確了各項(xiàng)責(zé)任和分工。按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求，對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等進(jìn)行了系統(tǒng)整理，并嚴(yán)格依據(jù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作量化測評(píng)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了自查。自查情況顯示，我辦的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作能夠根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和崗位，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督，同時(shí)切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度建設(shè)。然而，在自查過程中也發(fā)現(xiàn)了一些問題：

內(nèi)部會(huì)計(jì)制度尚需進(jìn)一步健全和完善。針對(duì)此次自查發(fā)現(xiàn)的問題，我辦采取了多種有效措施，及時(shí)進(jìn)行整改和糾正，明確責(zé)任并落實(shí)到具體負(fù)責(zé)人。在整改過程中，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，注重增強(qiáng)內(nèi)部約束，逐步提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化和科學(xué)化水平。主要措施如下：

1、加強(qiáng)制度建設(shè)。根據(jù)內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的規(guī)范化要求，制定了《財(cái)務(wù)稽核制度》和《財(cái)務(wù)分析制度》等相關(guān)文件。

2、規(guī)范會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程。結(jié)合會(huì)計(jì)規(guī)范化的要求，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了整合，增強(qiáng)了財(cái)務(wù)監(jiān)控力度，提升了會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的水平。

3、按會(huì)計(jì)崗位不相容職務(wù)分離原則設(shè)置崗位，并配備合格的會(huì)計(jì)人員，同時(shí)實(shí)行會(huì)計(jì)輪崗交流。對(duì)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置進(jìn)行了全面調(diào)整，有效提升了會(huì)計(jì)人員的多能性，加強(qiáng)了內(nèi)控制度的落實(shí)。

我辦將以此次檢查為契機(jī)，進(jìn)一步提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范管理。重視提升會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)，有計(jì)劃地吸收和培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干，改善財(cái)會(huì)隊(duì)伍的結(jié)構(gòu)，提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì)和應(yīng)變能力，以適應(yīng)新形勢的發(fā)展要求。牢固樹立依法理財(cái)?shù)挠^念，全面提升財(cái)會(huì)隊(duì)伍素質(zhì)，建立會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范管理的長效機(jī)制。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告 第13篇

縣財(cái)政局：

根據(jù)師財(cái)會(huì)【20xx】3號(hào)文件的相關(guān)通知要求，我單位于20xx年1月至12月期間，針對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行了全面自查，遵循《云南省會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)（試行）》的相關(guān)規(guī)定。現(xiàn)將自查的具體情況報(bào)告如下：

一、單位基本情況

縣鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心作為全額撥款的事業(yè)單位，人員編制為18人，截至20xx年5月9日，實(shí)際在崗人數(shù)為18人，其中在職干部及職工均為18人。

二、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員配備情況

為確保會(huì)計(jì)工作的規(guī)范性與合規(guī)性，縣鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心嚴(yán)格遵循《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》及相關(guān)法律法規(guī)，設(shè)立了會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備了專職會(huì)計(jì)人員。目前，單位內(nèi)有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人2人，會(huì)計(jì)1人，出納1人。所有會(huì)計(jì)人員均持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》，在日常工作中能夠嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》的相關(guān)要求，未出現(xiàn)任何違法違紀(jì)行為。

三、會(huì)計(jì)核算工作情況

單位在會(huì)計(jì)核算工作中，始終遵循《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和《行政單位會(huì)計(jì)制度》，根據(jù)實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。銀行賬戶設(shè)置及現(xiàn)金管理均符合國家規(guī)定。我們依法建立了會(huì)計(jì)賬冊(cè)，并正確設(shè)置和使用相關(guān)會(huì)計(jì)科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法和審核程序，以及記賬憑證的內(nèi)容和更正錯(cuò)誤的程序等都符合國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度要求。也確保會(huì)計(jì)賬薄的設(shè)置、啟用和登記都符合規(guī)定，做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符。經(jīng)過認(rèn)真核對(duì)無誤的會(huì)計(jì)賬薄和相關(guān)資料后，定期編制會(huì)計(jì)報(bào)表，及時(shí)向財(cái)政部門報(bào)送，確保了數(shù)字的真實(shí)、計(jì)算的準(zhǔn)確和內(nèi)容的完整，簽章手續(xù)也做到齊全。

四、會(huì)計(jì)檔案管理情況

會(huì)計(jì)檔案的管理方面，我單位嚴(yán)格按照財(cái)政部和國家檔案局制定的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料進(jìn)行定期整理、立卷和歸檔。我們指派專門人員負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理，確保檔案的妥善保管，并遵循國家統(tǒng)一規(guī)定的調(diào)閱和銷毀手續(xù)。

五、內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度建設(shè)情況

為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，確保會(huì)計(jì)工作規(guī)范有序進(jìn)行，鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心歷來重視內(nèi)部管理制度的建設(shè)。我們相繼制定了一系列加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的制度和規(guī)定。制定了《鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心財(cái)務(wù)管理規(guī)定》和《鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心公用經(jīng)費(fèi)包干使用規(guī)定（試行）》等。我們還執(zhí)行了《鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度》，明確了會(huì)計(jì)工作中的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立了會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制、賬務(wù)處理程序制度、內(nèi)部牽制和稽核制度、原始記錄管理制度以及財(cái)產(chǎn)清查制度等一系列內(nèi)部控制與會(huì)計(jì)管理制度，并對(duì)預(yù)算外資金的管理、經(jīng)費(fèi)收支審批等方面進(jìn)行了明確規(guī)定，從而進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。