預算績效管理實施方案不僅是資源配置的工具，更是推動效率與透明度的重要機制。通過系統(tǒng)化的評估與反饋，預算績效管理能夠有效連接資金投入與社會效益，實現(xiàn)預算的科學化和精細化管理。研究發(fā)現(xiàn)，一個切實可行的實施方案不僅需要全面的指標體系，還應強化各部門間的協(xié)同，確保決策的依據(jù)于真實的數(shù)據(jù)與績效分析。這是實現(xiàn)政府職能轉(zhuǎn)變、提升公共服務質(zhì)量的必經(jīng)之路。

預算績效管理實施方案 1篇

為切實加強預算績效管理，構(gòu)建完善的財政績效管理體系，推動財政資金的合理配置與高效使用，依據(jù)《x省委x省人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》、《xx市委、xx市人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》及《xx縣委、xx縣人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》等相關(guān)文件，并結(jié)合我局的實際情況，特制定預算績效管理實施方案。

一、指導思想與工作原則

（一）指導思想

根據(jù)中央及省、市、縣對增強預算績效管理的整體要求，綜合規(guī)劃、分層管理、健全機制、強化應用，以建立貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督及信息公開全過程的預算績效管理體系，持續(xù)提高財政資金的使用績效，支持經(jīng)濟社會的穩(wěn)健發(fā)展。

（二）工作原則

1. 編制績效目標。遵循“誰使用資金，誰負責編制績效目標”的原則，制定的績效目標須客觀、可測量，且細化、量化、合理可行，突出重點。

2. 組織推進項目預算績效管理，確保預算執(zhí)行進度與績效目標的實現(xiàn)情況得到落實。

3. 定期開展項目績效自評工作。

二、工作目標

建立健全工作機制，構(gòu)建系統(tǒng)規(guī)范的績效管理制度、辦法、工作程序、技術(shù)指標體系、考核評估體系及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等，實現(xiàn)部門預算項目支出的全面績效管理。強化評價結(jié)果的應用，實際展現(xiàn)預算績效管理的有效性，提升我局的整體績效管理水平。

三、主要任務

部門的預算績效管理應包括：事前績效評估、績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價和結(jié)果應用等五個環(huán)節(jié)。

（一）事前績效評估（評審）

組織項目評審，重點評審項目立項的必要性、投入的經(jīng)濟合理性、績效目標的合理性、實施方案的可行性及籌資的合規(guī)性等。

（二）績效目標管理

結(jié)合實際情況，全面制定部門及單位的整體績效目標、政策及項目績效目標（績效目標要涵蓋產(chǎn)出、成本、經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響和服務對象滿意度等指標）。

1. 績效目標的內(nèi)容及分類

（1）按預算支出的范圍與內(nèi)容分為基本支出績效目標、項目支出績效目標和部門（單位）整體支出績效目標。

基本支出績效目標指部門預算中安排的基本支出在特定期限內(nèi)保障本部門（單位）正常運轉(zhuǎn)的預期程度，通常不單獨設定，而是納入部門（單位）整體績效目標進行統(tǒng)籌。

項目支出績效目標則是指設立并通過預算安排的項目支出在一定期限內(nèi)預期達到的產(chǎn)出和效果。

部門（單位）整體支出績效目標為部門及其所屬單位依據(jù)職責利用全部預算資金在特定期限內(nèi)預期達成的產(chǎn)出和效果。

（2）按照時效性分為中長期績效目標和年度績效目標。

中長期績效目標是指部門預算資金在多年的計劃期內(nèi)預期實現(xiàn)的產(chǎn)出和效果；年度績效目標則是指部門預算資金在一個預算年度內(nèi)預期達到的成果。

2. 績效目標設定

績效目標設定是預算管理和績效目標管理的具體要求，績效目標需由申請資金的項目負責股室設定，并報送至財政局。項目支出績效目標需在項目納入部門預算項目庫前制定，并隨各部門項目庫一并提交財政局；部門整體支出績效目標則需在申報部門預算時制定，并按要求提交財政局。

績效目標應清晰體現(xiàn)預算資金的預期產(chǎn)出和效果，并通過相應的績效指標進行細化、量化描述，指標主要包括產(chǎn)出指標、效益指標和滿意度指標等?？冃藴蕜t是設定績效指標時所依據(jù)的參考，其中包括歷史標準、行業(yè)標準、計劃標準及財政部認可的其他標準。

績效目標設定依據(jù)包括國家相關(guān)法律法規(guī)、地區(qū)經(jīng)濟與社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及中長期發(fā)展規(guī)劃、年度工作計劃或項目規(guī)劃、部門中期財政規(guī)劃、縣財政局的年度預算管理要求及其他符合財政部門要求的依據(jù)。

（1）項目支出績效目標的設定方法：對項目的功能進行整理，明確資金性質(zhì)、預期投入、支出范圍、實施內(nèi)容、工作任務及受益對象等，并根據(jù)項目的特性，預計在特定時期內(nèi)所需達到的總體產(chǎn)出與效果，確定項目總體目標，以定量和定性相結(jié)合的方式表述；對項目支出目標進行細化分解，提煉出反映總體目標實現(xiàn)程度的關(guān)鍵性指標，確定為相應的績效指標；通過收集相關(guān)基準數(shù)據(jù)，確定績效標準并結(jié)合項目進展及投入情況，最終確定績效指標的具體數(shù)值。

（2）部門（單位）整體支出績效目標的設定方法：對部門職能進行整理，確定具體工作職責；結(jié)合部門中長期規(guī)劃與年度工作計劃，明確年度主要工作任務，預計部門在年度內(nèi)履職所需達成的總體產(chǎn)出與效果，并以定量和定性相結(jié)合的方式表述；依據(jù)總體目標及工作任務，明確每項工作的產(chǎn)出與效果預期，提煉關(guān)鍵性指標，并確定為相應績效指標；收集相關(guān)基準數(shù)據(jù)，確定績效標準，并結(jié)合年度預算安排，確立績效指標的具體數(shù)值。

（三）績效跟蹤與運行監(jiān)控

負責項目的股室需對績效目標實現(xiàn)程度與預算執(zhí)行進度實施“雙監(jiān)控”，及時糾正發(fā)現(xiàn)的問題，以確?？冃繕巳缙?、高質(zhì)量實現(xiàn)?？冃Ц櫴侨^程預算績效管理的重要環(huán)節(jié)。預算績效管理主體依據(jù)確定的項目績效目標，動態(tài)或定期收集項目管理和績效運行信息，反映預算執(zhí)行過程中的項目績效目標實現(xiàn)情況及程度，糾正績效運行偏差，促進項目績效目標的實現(xiàn)。

1. 績效跟蹤的內(nèi)容

各業(yè)務股室需建立績效跟蹤機制，跟蹤預算執(zhí)行過程中的項目管理及目標完成情況（目標保障）、目標實現(xiàn)程度、偏差情況與糾偏情況等。

（1）目標保障情況。重點跟蹤項目各階段有效實施相關(guān)制度（包含基本制度、專項辦法、管理措施）的完整性及執(zhí)行有效性（其中：進度管理、資金撥付、政府采購、資產(chǎn)管理制度執(zhí)行為重點），并關(guān)注保障中存在的問題。

（2）目標實現(xiàn)程度。重點跟蹤預算執(zhí)行情況，以完成績效目標所需的資源及成本消耗、項目管理與完成情況，以及項目預期產(chǎn)出、效果等目標的完成進度。

（3）目標偏差情況。側(cè)重于跟蹤項目實施中的目標偏差度與影響程度。

（4）目標糾偏情況。重點關(guān)注糾偏措施的制定及整改落實情況。

2. 績效跟蹤的流程

績效跟蹤在預算項目啟動后實施，其具體時間可根據(jù)項目特點確定。每個財政年度內(nèi)，績效跟蹤一般進行x-x次。績效跟蹤流程包括：

（1）確定跟蹤目標。在核對項目基本信息后，根據(jù)實際需要細化相關(guān)績效目標，并確定跟蹤重點。

（2）開展績效跟蹤。依據(jù)確定的重點目標，對項目管理相關(guān)內(nèi)容及目標完成情況實施績效跟蹤，歸集跟蹤信息，填制《績效跟蹤表（項目分階段完成情況表）》。

（3）進行偏差分析。根據(jù)跟蹤信息，對照重點跟蹤目標，發(fā)現(xiàn)績效運行偏差并分析原因，填制《績效跟蹤表（績效目標實現(xiàn)情況及糾偏表）》。

（4）提出糾偏路徑。依據(jù)偏差分析及項目實際，提出實施糾偏的路徑與方法，并填制《績效跟蹤表（績效目標實現(xiàn)情況及糾偏表）》。

（5）及時實施糾偏。若績效運行情況與設定目標偏離較大時，績效跟蹤主體需及時查找問題、分析原因并采取措施進行糾偏。若發(fā)現(xiàn)無績效或低績效的項目，應按規(guī)定調(diào)整或停止執(zhí)行。

（6）形成跟蹤結(jié)論。依據(jù)項目基本情況、目標設定、組織實施情況、績效目標完成及偏差情況等，撰寫《績效跟蹤結(jié)果報告》，形成跟蹤結(jié)論。

負責項目的股室需在完成績效跟蹤工作后的一個月內(nèi)，將《績效跟蹤表（績效目標實現(xiàn)情況及糾偏表）》與《績效跟蹤結(jié)果報告》提交縣財政局。

（四）績效評價

通過自評與外部評價相結(jié)合的方式，對預算執(zhí)行情況開展績效評價。對預算執(zhí)行及項目實施效果進行自評，并將評價結(jié)果報送縣財政局。

1. 績效評價內(nèi)容

包括績效目標與戰(zhàn)略規(guī)劃的適應性；財政資金使用及財務管理情況，資產(chǎn)配置、使用、處置及收益管理情況；項目管理情況，包括投資、實施、成本控制、財務監(jiān)理、政府采購、合同管理及質(zhì)量控制情況等；績效目標的實現(xiàn)程度，包括預計的產(chǎn)出、效果及影響力等。

2. 績效評價指標

績效評價指標是依據(jù)細化量化的績效目標而形成的考核工具，指標包括項目決策、管理與績效三個方面。

在實施評價時，需遵循定性指標可衡量、定量指標應量化的要求，在三級指標基礎(chǔ)上逐級分解和細化。

3. 績效評價指標確定原則

相關(guān)性原則：與績效目標直接相關(guān)，能夠有效反映目標實現(xiàn)程度。

重要性原則：優(yōu)先因使用最具代表性、能反映評價要求的核心指標。

可比性原則：同類評價對象應設定共性的績效評價指標，便于標準的規(guī)范性和結(jié)果比較。

系統(tǒng)性原則：將定量指標與定性指標結(jié)合，系統(tǒng)反映財政支出的社會、經(jīng)濟、環(huán)境效益及可持續(xù)影響。

經(jīng)濟性原則：簡便易行，考慮現(xiàn)實條件和可操作性，符合成本效益原則。

4. 績效評價指標標準

績效評價指標標準是衡量財政支出績效目標完成程度的尺度。標準的選擇應客觀公正、規(guī)范有效，并根據(jù)評價對象特點選擇適配的指標標準，主要包括計劃標準、行業(yè)標準及歷史標準等。

5. 績效評價方法

主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法及公眾評判法等。根據(jù)具體情況，可采用單一或多種方法進行績效評價。

（1）成本效益分析法：對一定時期的支出和效益進行對比分析，適用于能夠準確計量成本與效益的項目評價。

（2）比較法：通過對績效目標與實施效果、歷史與當前情況、不同部門及地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效實現(xiàn)程度。

（3）因素分析法：分析影響績效目標實現(xiàn)的內(nèi)外因素，評價目標實現(xiàn)程度。

（4）最低成本法：比較效益確定但不易計量的多個同類項目的實施成本，評價目標實現(xiàn)程度。

（5）公眾評判法：通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價目標實現(xiàn)程度。

（6）其他評價方法。

項目負責股室需對預算執(zhí)行情況及政策、項目實施效果開展績效自評，評價結(jié)果報送縣財政局，以實現(xiàn)上級專項資金和部門預算項目的全覆蓋。

（五）績效評價結(jié)果的應用

建立健全績效評價反饋制度與問題整改責任制，將績效評價結(jié)果逐步納入下一年度預算的參考，提高預算安排的科學性與合理性。

績效評價結(jié)果采用綜合評分定級的方式，總分值為xxx分，績效評級分為優(yōu)、良、中、差。得分高于xx分（含xx分）的為優(yōu)；得分在xx（含xx分）—xx分之間的為良；得分在xx（含xx分）—xx分之間的為中；得分在xx分以下的為差。實現(xiàn)評價結(jié)果與預算安排、管理完善及預決算信息公開的“三結(jié)合”。對評價結(jié)果為差的項目，調(diào)整下年度的控制數(shù)，確保預算績效管理的有效性。

四、工作要求

（一）加強領(lǐng)導。按照xx縣全面實施預算績效管理工作安排，各股室及下屬單位需提升思想認識，增強責任感與緊迫感，將預算績效管理視為重要工作任務，加強組織與責任機制，積極配合縣財政局，確保預算績效管理順利推進。

（二）確保實效。在編制部門預算時需同步制定績效目標，在項目執(zhí)行期間依據(jù)績效目標對專項資金使用情況進行跟蹤監(jiān)控，項目完成后全面實施績效評價，并將結(jié)果作為預算安排的重要依據(jù)。縣住建局需發(fā)揮預算績效管理的主體作用，按照財政局的統(tǒng)一安排，理順工作機制，制定具體措施，形成合力，切實做好預算績效管理工作。

（三）營造績效氛圍。利用媒體、網(wǎng)絡平臺積極宣傳預算績效管理的重要性，推廣預算績效管理理念，創(chuàng)造良好的輿論環(huán)境。加強預算績效管理的業(yè)務培訓，提高工作水平。

（四）提升管理績效。完善財政績效管理的考核機制，加強對各預算單位的管理考核，并強化考核結(jié)果的應用，確保我縣財政績效管理有效推進。

預算績效管理實施方案 2篇

　一、考核目的

本方案的制定旨在提升預算績效管理部門人員的專業(yè)能力與工作效率，持續(xù)提高預算執(zhí)行的準確性，優(yōu)化資源配置，降低不必要的開支。

　二、考核范圍

適用于預算績效管理部的經(jīng)理及相關(guān)崗位工作人員。

　三、考核周期

本考核方案適用于預算績效管理人員的季度考核。

　四、考核內(nèi)容

預算績效管理人員考核內(nèi)容如下表所示。

考核項目權(quán)重分配項目細化

工作質(zhì)量30%預算方案的執(zhí)行率每下降5%扣5分

工作效率25%預算執(zhí)行報告每延遲提交一次扣3分

成本控制25%預算支出每超出審批計劃的1%扣1分

專業(yè)能力20%在行業(yè)相關(guān)期刊上每發(fā)表一篇論文加3分

　五、考核構(gòu)成

考核采用百分制，所有考核項目滿分均為100分，依據(jù)增減的獎懲分后乘以相應的權(quán)重，計算出季度考核總分。

　六、考核計算

1.預算績效人員評分＝工作質(zhì)量得分×30%+工作效率得分×25%+成本控制得分×25%+專業(yè)能力得分×20%

2.經(jīng)理評分＝下屬各預算績效人員評分總和/預算績效人員數(shù)量+總經(jīng)理及副總經(jīng)理的印象分+關(guān)鍵員工留存情況得分

預算績效管理實施方案 3篇

為進一步推進預算績效管理工作，提升現(xiàn)代預算管理體系的建設水平，強化預算支出責任與效率，從而提高財政資金的使用效益，依據(jù)《中華人民共和國預算法》《中共中央、國務院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）等相關(guān)文件精神，結(jié)合我區(qū)實際情況，特制定本實施方案。

一、總體目標

建立一個以績效結(jié)果為導向、以績效目標為基礎(chǔ)、以績效評估為手段、以結(jié)果應用為保障，并以制度機制建設為支撐的預算績效管理體系。該體系覆蓋所有預算單位和財政資金，貫穿預算編制、執(zhí)行及監(jiān)督的全過程，旨在提升管理水平、優(yōu)化資源配置，并提高公共服務質(zhì)量。

二、基本原則

1. 統(tǒng)一領(lǐng)導，分層管理。預算績效管理工作的統(tǒng)籌在區(qū)黨工委、管委會的領(lǐng)導下，由區(qū)財政金融部負責，各預算單位應分工協(xié)作。區(qū)財政金融部負責制定相關(guān)管理制度，對重點支出進行績效評估并進行指導，各預算單位則是本單位預算績效管理的責任主體。

2. 統(tǒng)籌規(guī)劃，全面推進。各單位需結(jié)合實際情況，優(yōu)先選擇民生支出、社會公益性項目進行預算績效管理，逐步推進基本支出績效管理與部門整體支出績效管理。

3. 客觀公正，透明公開。預算績效管理應符合真實、客觀、公平、公正的要求，確保標準統(tǒng)一、指標科學、數(shù)據(jù)準確、程序透明、方法合理。評價過程及結(jié)果須依法公開，接受社會監(jiān)督，同時充分利用第三方力量推進此項工作。

4. 規(guī)范程序，嚴格考評。建立一個簡便易行、責權(quán)對等的預算績效管理運行機制和工作流程，實施全過程預算績效管理，并建立績效目標的申報、審核及反饋機制，將預算績效管理納入年度績效工作考核。

三、主要內(nèi)容

預算績效管理涵蓋績效目標管理、績效運行管理、績效評價管理、以及評價結(jié)果反饋應用等環(huán)節(jié)。推進預算績效管理的目標是將績效管理融入整個預算管理過程，建立預算編制有目標、執(zhí)行有監(jiān)控、完成有評價、結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應用的完整機制。

（一）加強績效目標管理

1. 績效目標設定。預算單位在編制年度預算和項目申報時，應根據(jù)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃設定具體、可衡量的績效目標，確保支出的必要性和有效性，并圍繞績效目標制定可考核的績效指標。

2. 績效目標審核。區(qū)財政金融部需對預算單位報送的績效目標進行審核，確保其與部門職能相符、指標科學、資金合理。若不符合要求，報送單位須調(diào)整后重新提交審核。

3. 績效目標批復。在管委會財政收支預算經(jīng)人民代表大會審查通過后，區(qū)財政金融部應同時批復績效目標。

（二）開展績效運行跟蹤監(jiān)控管理

區(qū)財政金融部與預算單位需對績效信息進行實時跟蹤監(jiān)控，確保符合預算批復的績效目標。如發(fā)現(xiàn)偏離，需及時采取糾正措施。因政策變化需調(diào)整績效目標的，須按要求辦理。

（三）實施預算績效評價

預算績效評價包括項目績效評價、部門整體支出評價和財政綜合評價。各責任單位在預算執(zhí)行結(jié)束后應及時對執(zhí)行結(jié)果進行績效評價，重點評價經(jīng)濟性、效率性和效益性。

1. 開展績效自評。預算單位成立績效評價小組，負責本單位的績效自評，并指導下屬單位的自評工作，及時將自評報告提交區(qū)財政金融部。

2. 實施重點評價和再評價。區(qū)財政金融部需對預算單位的績效評價工作進行指導，重點對社會公共項目實施財政重點評價，并逐步擴大評價范圍。

3. 實施多層次績效評價。區(qū)財政金融部對預算單位及其下屬單位開展整體支出績效評價，積極開展財政支出管理綜合評價。

（四）強化績效評價結(jié)果應用

1. 建立績效報告制度。預算單位每年向區(qū)財政金融部提交預算績效管理工作報告，財政部門定期向管委會報告相關(guān)情況，為決策提供依據(jù)。

2. 建立反饋整改制度。評價后，區(qū)財政金融部將評價結(jié)果反饋給相關(guān)部門，要求其對問題和建議進行整改，并按時反饋整改情況。

3. 建立預算績效評價結(jié)果與編制相結(jié)合的制度?？冃гu價結(jié)果將作為預算資金撥付和調(diào)整的重要依據(jù)，績效優(yōu)秀的項目將優(yōu)先獲得資金支持。

4. 建立績效評價結(jié)果公開制度?？冃畔⑿璋凑找?guī)定向社會公開，特別是社會關(guān)注度高的項目，接受社會監(jiān)督。

5. 建立績效問責制度。管委會將預算績效管理作為行政問責的重要依據(jù)，落實財政資金使用的主體責任。

四、保障措施

1. 加強組織領(lǐng)導。成立預算績效管理工作領(lǐng)導小組，負責全區(qū)預算績效管理的組織與監(jiān)督工作。各鎮(zhèn)街和預算單位需相應成立機構(gòu)，確保全面推進。

2. 完善制度體系。建立健全預算績效管理制度，確保各項工作流程的規(guī)范與有效銜接，并推進績效管理信息平臺建設。

3. 建立考核機制。將預算績效管理納入管委會績效考核，依據(jù)考核結(jié)果評價各部門工作，表彰優(yōu)秀，通報不力。

4. 加強宣傳培訓。利用各類媒體平臺積極宣傳預算績效管理的經(jīng)驗與做法，同時對相關(guān)工作人員進行專業(yè)培訓，提高管理水平。

預算績效管理實施方案 4篇

根據(jù)《預算績效管理實施方案》(預算發(fā)〔20xx〕12號)的要求，結(jié)合我單位的實際情況，制定如下實施方案。

　一、指導思想

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大及其后續(xù)會議精神。遵循“科學規(guī)范、穩(wěn)步推進、持續(xù)提升”的工作思路，緊密結(jié)合“優(yōu)化服務、提升效率、轉(zhuǎn)變作風”的系列活動，全面推行預算績效管理制度。將本部門負責的重大項目、重大政策實施及年度重要工作作為重點事項，推動預算管理水平持續(xù)提升，為實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。

　二、主要目的

通過對本單位負責的重大項目及年度重要工作的績效管理，發(fā)現(xiàn)和糾正預算執(zhí)行過程中存在的違規(guī)行為、資源浪費、效率低下等問題，深入分析原因并提出改進建議，確保預算資金的有效使用。進一步提升財政資金使用效益，注重將績效管理與年度重點工作相結(jié)合，利用績效審計和評價等手段，扎實推進預算績效管理工作，建立健全相關(guān)制度，服務政府自我提升，確保制度落到實處。

　三、預算績效管理的重點內(nèi)容

20xx年我單位預算績效管理分為以下三個步驟。

第一步：方案制定與重點確認（20xx年4-5月）。認真學習政府及相關(guān)部門關(guān)于預算績效管理的要求，結(jié)合單位實際制定實施方案，明確20xx年度的重大事項，確定包括市區(qū)基礎(chǔ)設施建設項目和公共服務提升項目在內(nèi)的重點工作，落實責任和目標，細化任務分解到相關(guān)科室，明確工作步驟。

第二步：組織實施與跟蹤落實（20xx年5-11月）。按照制定的績效管理方案，各責任科室根據(jù)分解任務和確定的重點工作，牽頭推進各項具體工作，確保相關(guān)項目的順利實施，逐項落實績效管理目標。

第三步：總結(jié)分析（20xx年12月）。各責任科室對全年預算績效管理工作的執(zhí)行情況進行全面統(tǒng)計完成的任務量，評估資金使用效率，總結(jié)對重大項目和重點工作的支持作用，分析成功經(jīng)驗和不足之處，進一步規(guī)范和提煉有效做法，形成長效機制，指導未來工作。

　四、工作要求

（一）加強組織領(lǐng)導

推行預算績效管理制度是提升預算編制和執(zhí)行效率的重要舉措。單位已將預算績效管理列為重點工作，成立專項領(lǐng)導小組，明確牽頭科室職責。

預算績效管理涉及多個方面，工作內(nèi)容繁重且時間緊迫。為此，方案對績效管理工作進行了任務分解，各責任科室需對自己的職責部分認真負責，協(xié)同配合，按時高質(zhì)量完成各項任務。

（二）按時報送情況

預算績效管理的執(zhí)行情況將實行季度報告制度，每季度末，各責任科室需向領(lǐng)導小組辦公室報送實施情況及工作落實進展。做好半年和年度的分別在6月和11月底提交詳細的書面材料。

（三）加強總結(jié)與提升

各科室在推行預算績效管理過程中，通過溝通與協(xié)調(diào)，不斷優(yōu)化工作方式。針對重點工作及薄弱環(huán)節(jié)，需持續(xù)改進并完善相關(guān)流程，對于成功經(jīng)驗進行提煉，形成具有指導性的方案，為今后的工作提供參考，提升績效管理能力與水平。

預算績效管理實施方案 5篇

一、指導思想

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大精神，圍繞縣委、縣政府確立的目標任務，以推進預算績效管理為核心，以提升財政資金使用效益、優(yōu)化資源配置為主線，積極推動各部門和單位轉(zhuǎn)變工作作風、提升服務水平、增強責任意識，不斷提升公共資金的使用效率和透明度，為促進全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展營造良好的財政環(huán)境。

二、組織領(lǐng)導

為確保預算績效管理工作的有效推進，特成立我縣預算績效管理工作領(lǐng)導小組，由縣委常委、常務副縣長李同志擔任組長，副組長由縣財政局局長張同志、縣審計局局長王同志擔任，財政局、審計局、各行業(yè)主管部門、相關(guān)事業(yè)單位為成員單位。領(lǐng)導小組下設辦公室（績效辦），由財政局績效管理科負責日常工作。

三、績效管理范圍

預算績效管理的對象涵蓋縣直各部門和事業(yè)單位，共計50個單位。績效管理對象分為日常預算執(zhí)行和專項資金項目管理兩類。

（一）日常預算執(zhí)行的績效管理對象（40個）

1、縣級部門：縣政府辦、發(fā)展和改革局、科學技術(shù)局、教育局、衛(wèi)生健康局、文化和旅游局、民政局等35個部門。

2、事業(yè)單位：縣人民醫(yī)院、縣文化館、縣體育中心等5個單位。

（二）專項資金項目管理的績效管理對象（10個）

包括扶貧項目、生態(tài)保護項目、城市建設項目等各類專項資金相關(guān)的管理單位。

四、績效管理內(nèi)容及指標設定

（一）日常預算執(zhí)行績效管理內(nèi)容及指標設定。

1、部門績效目標的設定。指標采用三級體系，一級指標包括：資金使用效率、項目完成情況、服務質(zhì)量。

2、事業(yè)單位目標的設定。指標采用三級體系，一級指標包括：醫(yī)療服務質(zhì)量、文化活動開展、體育賽事組織等。

（二）專項資金項目管理績效管理內(nèi)容及指標設定。

指標采用三級體系，一級指標包括：項目進度、資金使用效益、社會反饋等。

五、績效指標評估及分值

（一）日常預算執(zhí)行績效指標評估。

采用定量與定性相結(jié)合的方法，實行百分制評估，分為指標評估、領(lǐng)導評估兩種方式進行。

1、指標評估（80分）。根據(jù)下達的預算執(zhí)行指標，按完成情況進行打分，達到及超過標準值的計滿分，低于標準的按照實際完成比例折算計分。

2、領(lǐng)導評估（20分）。由縣委、縣政府主要領(lǐng)導及分管領(lǐng)導對各部門績效管理情況進行評分，設定具體分值。

（二）專項資金項目管理績效指標的評估。

采用定量與定性相結(jié)合的方法，實行百分制評估，分為項目評估和公眾評估。

1、項目評估（70分）。依據(jù)項目實施情況及資金使用效益進行打分，設定明確的評價標準。

2、公眾評估（30分）。通過調(diào)查問卷等方式拉取公眾對項目效果的反饋，將反饋結(jié)果量化為分數(shù)。

六、評估結(jié)果匯總

（一）綜合得分

1、日常預算執(zhí)行績效管理對象綜合得分計算公式：綜合得分=指標評估得分+領(lǐng)導評估得分-減分。

2、專項資金項目管理績效評估對象的綜合得分計算公式：綜合得分=項目評估得分+公眾評估得分。

（二）評估檔次

1、日常預算執(zhí)行績效管理對象評估檔次分為優(yōu)秀、合格、不合格三個檔次。優(yōu)秀等次名額依據(jù)被評估單位數(shù)量的25%進行確定，得分必須達到90分以上。

2、綜合得分在70分及以上的為合格單位；得分低于70分的為不合格單位。

七、評估結(jié)果運用

1、對獲得優(yōu)秀的單位，縣委、縣政府將給予表彰，并獎勵相應的資金支持；而對不合格的單位，將進行通報批評。

2、評估結(jié)果將作為下一年度預算編制的重要依據(jù)，嚴格考核責任追究。

3、評估結(jié)果需及時向社會公示，引導公眾監(jiān)督部門預算執(zhí)行，提升政府透明度。

八、工作要求

（一）提高重視，明確責任。各單位要高度重視預算績效管理工作，主要領(lǐng)導負責，確保工作落實和推進。

（二）完善制度，增強執(zhí)行力。結(jié)合本單位實際，完善績效管理制度，落實責任，鼓勵創(chuàng)新，提升管理水平。

（三）抓緊行動，穩(wěn)步推進。要盡快制定本單位的績效管理實施方案，并及時報送績效辦，確保各項工作的有序開展和有效落地。

預算績效管理實施方案 6篇

　一、目的

為了有效實施預算績效管理，完善相關(guān)的管理流程，確保各項預算編制、執(zhí)行和考核工作的規(guī)范性和科學性，及時發(fā)現(xiàn)問題，以促進資源的合理配置和使用，提高單位的整體工作效率，特制定本實施方案。

　二、預算績效管理實施的思路與方法

過去年度的預算管理體系存在一些不足，例如缺乏對預算執(zhí)行的動態(tài)監(jiān)控，以及在績效考核中未能明確預算與實際績效之間的關(guān)系，使得管理工作面臨諸多挑戰(zhàn)。為此，本年度預算績效管理的重點在于增強預算執(zhí)行的透明度和有效性，同時結(jié)合績效考核與預算管理，推動整體工作效率的提升。

預算績效管理的具體實施方法包括：一是制定明確的績效指標體系，使每項預算支出都有相應的績效目標；二是建立預算執(zhí)行的動態(tài)監(jiān)控機制，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和評估；三是將績效考核與預算執(zhí)行相結(jié)合，通過獎勵和處罰機制，激勵部門和員工在預算管理中發(fā)揮積極作用，確保預算的有效實施。

1、各部門需根據(jù)本方案，制定符合實際情況的預算績效考核細則，所有指標必須量化且明確，便于后續(xù)的考核和評估；

2、財務部門繼續(xù)對預算執(zhí)行進行嚴格監(jiān)控，依據(jù)考核細則對執(zhí)行好的部門給予獎勵，對執(zhí)行不力的部門進行相應的扣罰；

3、各崗位需按新制定的考核細則進行日常績效管理，月底由部門集體評議及上級領(lǐng)導評分綜合得出考核結(jié)果，考核結(jié)果和其績效工資直接掛鉤，每超出一定指標即給予相應的工資獎勵，每低于一定標準則進行扣罰，確保預算和績效的嚴格關(guān)聯(lián)。

　三、預算績效管理的現(xiàn)狀分析

1、制定了預算績效管理的實施細則，與往年相比有以下幾方面的改進：一是預算績效指標的設定更加明確，便于考核的實施；二是加強了預算執(zhí)行的考核力度，績效與預算支出的關(guān)聯(lián)性得到了顯著增強；三是推廣了績效監(jiān)控的方法，確保各部門在預算執(zhí)行過程中能及時對問題進行糾正。

2、各部門已依據(jù)新細則進行討論和優(yōu)化，完成了本年度預算績效考核細則的編制，確保細則符合各自部門實際情況；

3、從4月起，各部門開始試運行新的考核細則，人力資源部門將及時跟蹤實施情況，提出改進意見，促進細則的完善與落實。

　四、預算績效管理實施計劃

1、預算績效管理的實施步驟

(1) 完成預算績效考核細則的制定與實施：1-3月份，制定20xx年度預算績效管理規(guī)則，并指導各部門依據(jù)這些規(guī)則制定符合實際情況的考核細則與實施辦法；

(2) 檢查落實：4-6月份，各部門開始使用新制定的考核細則，考核人員與被考核人員需積極反饋細則實施中的問題，幫助及時修訂與完善；

(3) 檢測反饋：7月份，通過問卷調(diào)查收集員工對上半年預算績效管理工作的反饋，結(jié)合月度考核數(shù)據(jù)進行識別改進方向；

(4) 與各部門溝通，逐步完善考核細則：跟蹤各部門績效考核細則的實施情況，及時修訂不合理之處，達成最終的實施方案；

(5) 跟進落實預算績效的開展：定期與各部門溝通，收集實施情況的反饋，確保預算績效工作順利進行；

(6) 年度預算績效管理工作12月份全面總結(jié)預算績效管理的實施情況，總結(jié)經(jīng)驗教訓，并做好績效考核結(jié)果的歸檔工作，評選優(yōu)秀團隊和個人。

2、月度預算績效管理計劃：

(1) 各部門需在次月5號前完成對預算執(zhí)行的績效考核，并于10號前提交財務部門審核；

(2) 從每月1日到20日，審核分析各部門的考核匯總數(shù)據(jù)；

(3) 每月25日前完成績效考核金額的審核，確?？己私Y(jié)果能精準反映在工資中；

(4) 每月15日到28日，與各部門進行溝通，反饋考核匯總中發(fā)現(xiàn)的問題及改進意見；

(5) 每周兩次對各部門進行檢查，監(jiān)督預算績效的執(zhí)行情況；

(6) 月底通過書面報告完成對本月預算績效考核的總結(jié)工作。

　五、處罰措施

1、未按時（10號前）提交部門績效匯總，每推遲一天罰款100元；

2、當月未進行預算績效考核的部門，其負責人及文員績效工資扣罰10%；

3、績效匯總需經(jīng)部門審核，若審核后仍有錯誤，則追究審核責任，并處以200元罰款；

4、財務部門將不定期對各部門的預算績效考核進行抽查，若發(fā)現(xiàn)考核不符合細則，罰款200元，故意惡意扣分的則罰款500元；

預算績效管理實施方案 7篇

　第一章 總則

第一條 目的

為了建立和完善公司的預算績效管理系統(tǒng)，有效提升預算執(zhí)行的效率與透明度，增強各部門的責任感和合作意識，推動各部門之間的協(xié)調(diào)運作，從而實現(xiàn)公司資源的最優(yōu)配置和績效的持續(xù)優(yōu)化，特制定本方案。

第二條 基本目標

本預算績效管理方案的基本目標是：

（1）通過預算績效管理的實施，促進公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，提高整體的經(jīng)濟效益與運行效率。

（2）通過設定明確的預算績效考核指標，增強各部門間的溝通與協(xié)作，提升團隊的整體士氣，減少資源的浪費，理順部門間的工作關(guān)系。

（3）通過針對性的績效考核，幫助每位員工更好地理解和執(zhí)行預算，提高個人和團隊的工作績效。

（4）在預算績效管理的過程中，鼓勵管理者與員工間的積極溝通，形成開放、有效的信息傳遞機制，增強公司的凝聚力。

第三條 基本原則

公司實施預算績效管理的基本原則是：

透明：預算制定和執(zhí)行過程透明公開，確保各部門了解預算的相關(guān)規(guī)定。

科學：預算績效考核的指標和標準應基于科學的分析和數(shù)據(jù)支持，確保考核結(jié)果的合理性。

公正：確保預算績效考核的公平性和客觀性，考核結(jié)果應真實反映部門的實際績效。

第四條 評估者與被評估者

個人績效評估

各級管理者負責對其下屬的績效進行評估，員工亦可對自身的績效進行自我評估。

部門績效評估

各部門之間可相互評估，并有義務接受來自其他部門的評估。

　第二章 個人績效管理

第五條 個人績效評估適用范圍

本方案適用于公司所有正式員工。試用期員工僅適用試用期考核標準，不參與本方案的評估。

第六條 績效評估方式

采用自我評估、直接上級評估、以及橫向同事評估三種方式進行績效評估。

評估對象 評估方式

員工

自我評估+直接上級績效評估

經(jīng)理級員工 自我評估+同事評估+直接上級績效評估

高管 自我評估+同事評估+直接上級績效評估

人力資源部負責績效評估的組織、實施、調(diào)整和監(jiān)管，并負責解讀相關(guān)制度和處理評估投訴。

第七條 評估內(nèi)容

評估內(nèi)容分為兩個部分：

（1）自我評價評估

員工需對自身進行全面的評估，要做到客觀真實。

（2）績效考核

考核標準由各部門根據(jù)崗位職能、工作任務及計劃的特點制定，并須提交人力資源部備案。

第八條 評估的時間和頻率

非業(yè)務人員的個人績效評估每季度進行一次，業(yè)務人員則為每半年評估一次。

第九條 計分方式及評分標準

級別 計分方式(一) 計分方式(二)

員工 自我評估得分×20%+直接上級評估得分×80%

經(jīng)理級 自我評估得分×20%+直接上級評估得分×50%+同事評估得分×20%+部門滿意度評估得分×10%

高管 自我評估得分×20%+同事評估得分×10%+直接上級評估得分×30%+部門滿意度評估得分×20%+部門專項考核得分×20%。

備注 同事評估作為參考，不計入總得分

評分標準按照等級制進行，具體標準如下：

等級 分值 總體表現(xiàn)

A級 90分以上

包括90分 杰出，工作績效始終超越崗位標準，通常表現(xiàn)為：提前完成任務，且任務數(shù)量、質(zhì)量均超出預期，常受到業(yè)務支持部門的高度評價。

B級 80分-90分

包括80分 優(yōu)秀，工作績效經(jīng)常超出崗位標準，通常表現(xiàn)為：按時甚至提前完成任務，數(shù)量和質(zhì)量合格，受到業(yè)務部門的認可。

C級 60分-80分

包括60分 可接受，績效常維持或偶爾超出標準，通常表現(xiàn)為：基本達到任務要求，未發(fā)生投訴。

D級 30分-60分

包括30分

需改進，工作績效偶爾未達到標準，存在小疏漏，偶爾出現(xiàn)投訴。

E級 30分以下 不良，績效顯著低于標準，表現(xiàn)在：任務中出現(xiàn)重大失誤，通常有投訴。

第十條 年度個人績效考核

年度考核通常在每年12月進行。

1、 對于在年度內(nèi)有獎勵或懲罰記錄的員工，年度績效將按相關(guān)規(guī)定進行分數(shù)的調(diào)整。

2、 有以下情況的員工，其考核不得評為優(yōu)秀：

曾受到懲罰。

遲到早退累計超過10次。

一年內(nèi)請事假超15天。

曠工超過1天。

3、 有以下情況的員工，其考核不得評為良好：

當年曾受到記過處分。

遲到早退累計超過20次。

曠工超過2天。

　第三章 部門績效管理

第十一條 適用范圍

本評估主要針對業(yè)務支持部門，不包括直接經(jīng)營部門，例如人力資源部、財務部和行政后勤部等，其性質(zhì)決定了其主要任務是為其他部門提供支持服務。

第十二條 評估方式

部門間的相互評估。

人力資源部負責整體的績效評估實施、協(xié)調(diào)及制度解釋。

第十三條 評估內(nèi)容

評估內(nèi)容包括：

（1）滿意度評估

服務滿意度由接受服務的部門根據(jù)實際情況進行定量和定性評估。

（2）專項評估

針對工作效率和質(zhì)量的定量及定性評估，依據(jù)崗位描述、工作目標等進行考核。

第十四條 評估的時間和頻率

部門績效評估每季度進行一次，分別在一月、四月、七月和十月進行。

第十五條 計分方式

部門績效評估的計分方式為：部門滿意度得分×40%+部門專項考核得分×60%。

第十六條 部門績效評估的等級說明

部門績效評估按照以下標準進行：

等級 分值 總體表現(xiàn)

A級 90分以上

包括90分 非常滿意，服務始終超越常規(guī)標準，通常表現(xiàn)為：準時且高質(zhì)量完成任務，積極配合業(yè)務部門需求。

B級 80分-90分

包括80分 比較滿意，服務經(jīng)常超出常規(guī)標準，表現(xiàn)為：按時完成任務，能夠提供較好的服務。

C級 70分-80分

包括70分 可接受，服務維持常規(guī)標準，表現(xiàn)為：滿足基本要求，不影響其他部門工作。

D級 60分-70分

包括60分 不夠滿意，服務偶爾未達到常規(guī)標準，可能對其他部門的工作產(chǎn)生影響。

E級 60分以下 非常不滿意，服務顯著低于標準，嚴重影響其他部門工作。

第十七條 部門績效評估的實施

人力資源部作為部門績效評估的組織和協(xié)調(diào)者。

每季度初，人力資源部將發(fā)放相關(guān)評估表。

各部門主管需組織員工填寫滿意度評估內(nèi)容及主要表現(xiàn)。在季度末，將評估結(jié)果提交給人力資源部。

人力資源部將評估結(jié)果進行匯總，并反饋給被評估部門。

　第四章 績效評估的項目構(gòu)成

第十八條 績效評估管理的項目構(gòu)成如下：

績效評估項目名稱 評估人 評估對象適用范圍 適用范圍使用的評估表格

個人績效評估 對自我評估 所有員工 員工個人考核測評表（自評）

對直接上級評估 所有員工 部屬評估表

對下屬評估 所有干部 員工個人考核測評表（評下級）

部門績效評估 非業(yè)務所有部門 非業(yè)務部門 專項評估表

部門間滿意度評估表

　第五章 各項評估所占權(quán)重

第十九條 各項績效評估分數(shù)的權(quán)重分配

針對不同工作性質(zhì)的員工，各項績效評估分數(shù)在總得分中的權(quán)重設置如下：

采用個人績效考評方式：

被評估對象

各項評估分數(shù)所占權(quán)重

合計

自我評估

上級評估

同事評估

高管人員

20%

80%

0%

100%

經(jīng)理人員 20%

80%

0%

100%

員工 20% 80% / 100%

采用個人績效考評+部門績效考評：

被評估對象

各項評估分數(shù)所占權(quán)重

合計

自我評估

上級評估

同事評估

部門滿意度評估

部門專項評估

預算績效管理實施方案 8篇

為提高預算管理工作效率，全面落實省、市預算績效考核指標及部門工作目標，確保在預算績效管理中取得優(yōu)異成績，特制定本實施方案。

　一、指導思想

依據(jù)《省政府預算績效管理辦法》和《市財政局預算績效考核實施細則》，結(jié)合部門實際情況，明確預算績效管理的目標和任務。以預算執(zhí)行實績?yōu)橹行模⒅剡^程監(jiān)控，建立公開、公平、公正的預算績效考核機制?？冃Э己思劝@性成果，又關(guān)注隱性努力，充分發(fā)揮績效管理的激勵和導向作用，確保全面實現(xiàn)預算績效目標。

　二、考核內(nèi)容

各單位的預算績效考核指標主要包括：省級預算績效考核指標；市級預算績效考核指標；向上爭取資金的任務；以及部門年度主要工作安排。

考核指標分為關(guān)鍵績效指標和重要工作任務兩類。關(guān)鍵績效指標涵蓋省市政府的工作目標，重要工作任務則是對部門關(guān)鍵工作進行的細化和分解，包括經(jīng)濟發(fā)展、行政管理及社會服務等多個方面。

　三、考核方式

各單位的績效考核應突出過程管理與檢查環(huán)節(jié)，推進預算績效考核的全程管理模式，確?？己私Y(jié)果的客觀性與準確性。

日常跟蹤。預算績效管理辦公室對各單位承擔的預算考核指標及重要項目進行常態(tài)化的跟蹤與督導，發(fā)現(xiàn)問題要及時整改，確保工作持續(xù)推進。

查訪核驗。預算績效管理辦公室將通過實地考察、專項檢查和隨機抽查等形式，對各單位的績效完成情況進行核查，發(fā)現(xiàn)問題及時給予指導，并督促相關(guān)單位迅速整改。

實行月報與季調(diào)度制度。各單位需在每月末向預算績效管理辦公室提交月度績效自評報告，每季度結(jié)束前需上報季度績效自檢報告。預算績效管理辦公室每季度召開調(diào)度會，評估工作進展，總結(jié)成功經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)問題并推動整改。

綜合指標考核。預算績效管理辦公室將定期開展績效評估，針對各單位指標的執(zhí)行情況進行綜合評價并向上級報告，確保預算執(zhí)行的透明性和準確性。

　四、評分標準

年度績效考核將包括指標考核、綜合評價和加減分項目三個方面。

在指標考核中，依據(jù)指標的權(quán)重和單位實際完成情況設定分值。各單位的績效指標總分為1000分，未完成任務的，依照《預算績效管理考核賦分標準》實施計分。考核方法包括完成比例法、數(shù)量遞減法和綜合計分法等。

綜合評價將考慮領(lǐng)導評價、對重要臨時性工作的承接和群眾反饋。

對在預算執(zhí)行中表現(xiàn)突出的單位，將給予直接的加分，反之，對造成負面影響的單位則執(zhí)行減分措施。

　五、結(jié)果運用

根據(jù)各單位的年度績效考核排名，劃分為優(yōu)秀單位、合格單位和不合格單位。優(yōu)秀單位將獲得相應的獎勵，獎勵標準依據(jù)市財政局的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。表現(xiàn)突出的單位主要負責人可被優(yōu)先推薦為年度先進個人。

對于不合格單位，其領(lǐng)導班子成員將失去評優(yōu)資格，且需接受相應的問責。連續(xù)兩年被評定為不合格單位的，主要負責人將調(diào)整其工作崗位。

　六、工作要求

統(tǒng)一認識，增強責任感。各單位應強化預算績效管理意識，全面理解各項考核指標與要求， 分層落實任務，確保完成預算績效考核的各項工作。

加強領(lǐng)導，精心組織。各單位主要負責人與績效管理應親自對接，設立專門機構(gòu)，確保績效管理工作高效運轉(zhuǎn)。

嚴格紀律，落實責任。各單位需按時準確上報考核數(shù)據(jù)，對于虛報或不報行為，將依據(jù)相關(guān)紀律規(guī)定嚴肅處理。

預算績效管理實施方案 9篇

　一、指導思想

深耕細作、注重輔導、嚴謹而溫暖、實現(xiàn)目標。

確保現(xiàn)有的預算管理制度得到充分執(zhí)行，改變僅僅是數(shù)字的局面，將預算績效管理的輔導工作真正落到實處。各級管理者在進行預算管理時，既要嚴格要求也要給予關(guān)心，切實從內(nèi)心出發(fā)，幫助下屬更好地成長，最終實現(xiàn)個人與整體組織的預算績效目標。

　二、組織與職責

(一) 為了有效推行預算績效管理，集團將成立預算績效管理領(lǐng)導小組和預算績效管理工作小組。

1. 預算績效管理領(lǐng)導小組

主任：總裁

組員：副總裁

2. 預算績效管理工作小組

組長：企劃部負責人

成員：企劃部副總監(jiān)、財務部負責人、審計部負責人、總裁辦公室負責人。

(二) 職責

1. 預算績效管理領(lǐng)導小組

(1) 確定預算績效管理方針和方向;

(2) 審核、批準預算績效管理實施方案及相關(guān)制度;

(3) 審核、批準預算績效管理評選結(jié)果及獎懲措施;

(4) 批準預算績效管理工作小組提交的實施總結(jié)報告;

(5) 指導、監(jiān)督、評估預算績效管理工作小組的工作效率與質(zhì)量。

2. 預算績效管理工作小組

(1) 參與預算績效管理實施方案的評審;

(2) 跟蹤、監(jiān)控集團及關(guān)鍵崗位人員的預算績效指標完成情況，建立預警機制，提出必要的調(diào)整與管理建議;

(3) 參與優(yōu)秀預算績效管理實施的評選。

(三) 部門分工

企劃部負責組織制定預算績效管理實施方案與相關(guān)制度，并對實施過程與效果進行追蹤和評估，為各單位與干部提供專業(yè)的預算績效管理技術(shù)培訓與支持，組織評選先進，進行預算績效實施效果的總結(jié)與評估;

其他部門、子公司、事業(yè)部負責各自領(lǐng)域的預算績效計劃制定、輔導及考評工作，向考評組織部門提供考核數(shù)據(jù);

　三、人員范圍

控股職能部門的正副職、子公司（事業(yè)部）的正副職、各分公司的正副職。

以上干部需各自選擇一名下屬進行重點的預算績效輔導。

　四、時間與步驟

本次預算績效管理實施工作自20xx年8月26日至20xx年1月20日。

第一階段：方案制定與宣傳動員(20xx.8.17-8.26)

(一) 方案制定(8.17-8.19)：擬定預算績效管理方案，報總裁審批。

(二) 宣傳動員(8.20-8.26)：

1. 制作預算績效輔導培訓課件—8.20。

2. 召開會議，宣講總裁關(guān)于預算績效管理的講話與要求，講解預算績效管理實施方案，培訓輔導流程與技術(shù)—8.26。

3. 各干部在所在單位宣貫預算績效管理實施方案和總裁要求—8.27。

第二階段：預算績效落地實施(8.27-12.31)

1. 各干部分別選取一名下級作為預算績效輔導對象，并將名單報給企劃部—8.28;

2. 各干部以月和周為周期對下屬設定預算績效目標計劃、進行過程跟蹤輔導、完成績效結(jié)果評價及改進措施調(diào)整，并于8.30-12.31提報績效管理總結(jié)與計劃;

3. 過程中企劃部定期及不定期檢查預算績效面談記錄、下級對預算績效目標計劃的理解程度、改進措施的有效性、干部的輔導能力及面談能力等，給予針對性的技術(shù)輔導;

4. 每月組織預算績效管理實施總結(jié)會，總結(jié)經(jīng)驗，改善不足。

第三階段：總結(jié)表彰(20xx.1.1-1.20)

1. 企劃部根據(jù)各干部預算績效管理實施效果、輔導水平、預算目標計劃制定能力、面談能力及下屬進步程度等指標組織評選，選出前三名（暫定）及后兩名（暫定）報績效管理領(lǐng)導小組審批—20xx.1.12;

2. 公示評選結(jié)果，企劃部形成預算績效管理實施總結(jié)報告報給總裁審批—1.18;

3. 召開總結(jié)表彰會，企劃部對預算績效管理實施工作進行總結(jié)報告，對前三名進行表彰獎勵，后兩名進行懲罰，受表彰人員分享經(jīng)驗，后兩名進行表態(tài)發(fā)言—1.20。

預算績效管理實施方案 10篇

根據(jù)《高密市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈高密市市級部門單位預算績效管理辦法〉和〈高密市市對下轉(zhuǎn)移支付資金預算績效管理辦法〉的通知》（高政辦字〔20xx〕1號）要求，為進一步提升預算管理水平、增強資金使用效率、優(yōu)化公共資源配置并提升公共服務質(zhì)量，特制定本實施方案。

一、費用預算績效管理的工作目標

全面推進預算績效管理的實施，旨在到20xx年底，形成一個全員參與的績效管理框架；覆蓋預算編制、執(zhí)行及監(jiān)督的全過程，建立健全預算資金的全面績效管理體系。實現(xiàn)預算與績效管理的深度融合，使得預算執(zhí)行和政策落實相互關(guān)聯(lián)，資金使用與部門職能的履行相輔相成，從而更有效地促進財政資金的優(yōu)化配置，提高公共服務的整體質(zhì)量。

二、預算績效管理的范圍

所有專項預算資金及下屬事業(yè)單位的項目支出均納入預算績效管理之中。

三、預算績效管理的職責分工

由黨政辦負責統(tǒng)籌預算績效管理，組織資金績效評估工作；各業(yè)務科室負責其分管的專項預算資金及項目支出的績效評估、目標設定、過程跟蹤及評價實施等環(huán)節(jié)的全面管理；下屬事業(yè)單位則負責本單位相關(guān)項目支出的全程績效管理。

四、預算績效管理的任務

（一）建立績效評估機制

將財政預算評審與項目審核相結(jié)合，在關(guān)鍵政策確定時、財政預算制定時積極開展事前績效評估，重點論證項目立項必要性、資金投入的合理性、績效目標的可行性及實施方案的可操作性，確保評估結(jié)果成為申請財政預算的必要條件。

（二）加強績效目標管理

各科室（單位）需重視績效目標管理。在編制基礎(chǔ)建設年度財政預算時，需明確和細化各項工作任務，并同步申報年度及中期績效目標，確保目標準確、可量化和可考核。同時需與年度和中期工作計劃及財政預算緊密對接，強化對績效目標的審查，將績效目標作為財政預算安排的重要依據(jù)。

（三）建立預算績效標準體系

全面推進財政預算績效共性指標的框架建設，逐步形成涵蓋各項支出、符合目標要求、注重績效特征的財政預算績效指標體系。加強財政預算支出標準、資產(chǎn)配置標準及事業(yè)成本等領(lǐng)域的標準化建設，確保財政預算管理、業(yè)務管理與績效管理的深度融合，注重結(jié)果導向和實際效果。

（四）強化績效運行監(jiān)控

各科室（單位）需對績效目標實現(xiàn)程度與財政預算執(zhí)行進度進行動態(tài)雙重監(jiān)控，及時識別問題并進行干預，確?？冃О雌谶_標。定期收集財政預算執(zhí)行及項目實施的相關(guān)信息，匯總分析監(jiān)控結(jié)果，嚴格執(zhí)行對非政府實施單位的進度調(diào)整；如發(fā)現(xiàn)績效目標與執(zhí)行進度存在偏差的項目，需及時調(diào)整預算以支持其他急需項目。

（五）全面落實績效評價

各科室（單位）需遵循相關(guān)時限要求，采納自評與外部評估相結(jié)合的方式對財政預算資金進行績效評價，確保自評全面覆蓋，合理設置評價指標權(quán)重；對于實施時間不足一年的重大政策與項目，需進行周期性績效評價。在非政府實施的績效評價中，符合上級要求或經(jīng)過批準的項目，可委托第三方機構(gòu)參與，以確保評價結(jié)果的客觀性和有效性。

（六）優(yōu)化評價結(jié)果的應用

推動財政預算與績效管理的深度融合。加強績效評估、目標管理、監(jiān)控與評價各環(huán)節(jié)與財政預算安排及政策調(diào)整之間的關(guān)聯(lián)機制?？冃гu估如不符合規(guī)范則不應安排財政預算，績效目標及監(jiān)控結(jié)果應作為年度預算安排與調(diào)整的依據(jù)，評價結(jié)果應納入年度預算執(zhí)行考核，與下年度預算和資金分配相掛鉤。

五、保障措施

（一）加強領(lǐng)導

各科室（單位）需將全面實施預算績效管理列入重要日程，強化對本部門預算績效管理的組織領(lǐng)導，合理統(tǒng)籌各環(huán)節(jié)工作，明確職責與分工。需與財政部門緊密合作，關(guān)注預算目標設定、執(zhí)行監(jiān)控及評價環(huán)節(jié)，對預算投入及過程進行綜合評估。

（二）強化培訓與宣傳

各科室（單位）要積極開展形式多樣的預算管理培訓，提升預算績效管理人員的專業(yè)素質(zhì)。充分利用新聞媒體及網(wǎng)絡平臺等渠道，廣泛宣傳預算績效管理理念，營造良好輿論環(huán)境。

預算績效管理實施方案 11篇

　一、實施目的

為了增強預算績效管理，提升財政資金的使用效果，確保各項資金的合理與高效利用，實現(xiàn)預算管理的科學性和精細化。

　二、實施范圍

本單位所有的財政預算資金。

　三、實施步驟

1.目標設定階段

（1）各部門需根據(jù)單位年度工作計劃和重點任務，制定項目績效目標，明確項目的預期成果和影響。

（2）績效目標應具體、可度量、切實可行、與單位整體策略相關(guān)聯(lián)，并設定明確的時間框架（遵循SMART原則）。

2.預算編制階段

（1）在預算編制過程中，將績效目標融入預算編制，以此確定項目的預算金額。

（2）對重大項目進行全面的論證和評估，以確保預算編制的合理性與科學性。

3.預算執(zhí)行階段

（1）加強對預算執(zhí)行的監(jiān)控，定期跟蹤和分析項目的進展情況。

（2）及時識別和解決預算執(zhí)行環(huán)節(jié)中的各種問題，以確保項目按計劃順利推進。

（3）對于預算執(zhí)行進度滯后的項目，采取必要的督促措施，以提升資金使用效率。

4.績效評價階段

（1）項目完成后，組織開展績效評價工作。

（2）績效評價應涉及項目的完成情況、產(chǎn)出效果和資金使用效益等方面。

（3）采用定量與定性相結(jié)合的方法，對項目績效進行公正客觀的評價。

5.結(jié)果應用階段

（1）將績效評價的結(jié)果作為下一年度預算編制的重要依據(jù)。

（2）對績效評價結(jié)果優(yōu)秀的項目給予適當?shù)莫剟詈椭С?；對表現(xiàn)不佳的項目，則進行必要的整改或預算調(diào)整。

（3）建立績效評價結(jié)果公開機制，以接受社會的監(jiān)督。

　四、保障措施

1.加強組織領(lǐng)導

成立預算績效管理工作領(lǐng)導小組，負責整體協(xié)調(diào)和指導預算績效管理的實施。

2.完善制度建設

建立健全預算績效管理相關(guān)制度，規(guī)范預算績效管理的流程。

3.加強培訓宣傳

組織預算績效管理培訓，提高工作人員的專業(yè)素養(yǎng)和績效意識。加強對預算績效管理工作的宣傳，營造良好的工作氛圍。

4.強化監(jiān)督檢查

加強對預算績效管理工作的監(jiān)督，確保各項工作得以落實。對于發(fā)現(xiàn)的問題，及時進行整改，并嚴肅追究相關(guān)人員的責任。

預算績效管理實施方案 12篇

　一、總體目標

建立并完善以績效目標為核心，結(jié)合績效評估、結(jié)果應用的預算績效管理體系，實現(xiàn)預算與績效管理的融合，提升財政資源的配置效率及使用成果。

　二、實施范圍

涵蓋本單位所有的財政資金預算項目。

　三、主要內(nèi)容

1.績效目標管理

（1）在預算編制階段，需同步申報項目的績效目標，確保目標明確、具體且可測量，并與部門的職能及發(fā)展規(guī)劃相一致。

（2）對績效目標進行審核，確保目標的合理性與可行性。審核未通過的項目，將不予安排預算。

2.績效運行監(jiān)控

（1）對預算項目的執(zhí)行情況進行持續(xù)監(jiān)測，重點關(guān)注績效目標的實現(xiàn)程度及預算的執(zhí)行進度。

（2）定期評估績效運行情況，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取糾正措施。

3.績效評價管理

（1）預算執(zhí)行結(jié)束后，實施項目績效評價，評價內(nèi)容應涵蓋項目的完成情況、效益及滿意度等方面。

（2）采用科學合理的評價方法與指標體系，確保評價結(jié)果的客觀性與公正性。

4.結(jié)果應用管理

（1）將績效評價結(jié)果作為安排下一年度預算的重要依據(jù)，績效良好的項目優(yōu)先安排預算，績效不佳的項目則減少或取消預算。

（2）針對績效評價中識別出的問題進行整改，并將整改情況納入績效考核中。

　四、實施步驟

1.準備階段

（1）成立預算績效管理工作領(lǐng)導小組，明確各成員的職責。

（2）制定預算績效管理相關(guān)的制度與方法。

2.實施階段

（1）根據(jù)預算編制要求，提出項目績效目標。

（2）對績效目標進行審核并下達預算。

（3）進行績效運行監(jiān)控，定期報告績效運行的情況。

（4）組織績效評價并撰寫相關(guān)報告。

（5）利用績效評價結(jié)果，適時調(diào)整預算安排。

3.總結(jié)階段

（1）對預算績效管理工作進行識別問題并提出改進建議。

（2）向上級部門匯報預算績效管理的相關(guān)情況。

　五、保障措施

1.加強組織領(lǐng)導。成立預算績效管理工作領(lǐng)導小組，協(xié)同推動預算績效管理工作的開展。

2.建立健全制度。制定相關(guān)制度和方法，標準化預算績效管理的流程。

3.加強培訓與宣傳。開展預算績效管理的培訓，提升工作人員的專業(yè)水平，同時加強預算績效管理的宣傳，營造良好的工作氛圍。

4.強化監(jiān)督考核。將預算績效管理納入績效考核體系，對工作不力的部門和個人實施問責。

預算績效管理實施方案 13篇

　一、指導思想

堅持“有效必問效、無效必問責”的原則，深入推進預算績效管理工作，為建設現(xiàn)代化、國際化城市提供堅實保障。

　二、工作目標

通過實施預算績效管理，實現(xiàn)財政資金的使用效率最大化，并提升政府公共服務水平及治理能力。具體目標為：

1.建立全面覆蓋的預算績效管理體系，將所有財政資金納入績效管理范圍。

2.完善績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價及結(jié)果應用等環(huán)節(jié)的管理制度和工作流程。

3.提高績效目標的編制質(zhì)量，確?？冃繕伺c部門職能以及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相符。

4.增強績效運行監(jiān)控，及時識別并解決問題，確保預算執(zhí)行進度及績效目標的實現(xiàn)情況。

5.提升績效評價的質(zhì)量，構(gòu)建科學合理的績效評價指標體系，客觀公正地評估財政資金的使用效益。

6.強化結(jié)果的運用，將績效評價結(jié)果與預算安排、政策調(diào)整及領(lǐng)導干部考核等相結(jié)合，提高財政資金使用的規(guī)范性和有效性。

　三、主要任務

1.完善預算績效管理制度體系

（1）制定預算績效管理辦法，明確預算績效管理的職責、工作流程及具體要求。

（2）建立績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價及結(jié)果應用等環(huán)節(jié)的具體操作規(guī)程，規(guī)范工作流程。

（3）優(yōu)化預算績效評價的指標體系，針對不同項目和資金類型制定科學合理的評價標準。

2.加強績效目標管理

（1）在年度預算編制過程中，所有項目的支出及部門整體支出必須制定績效目標，確保目標明確、可衡量、可實現(xiàn)，并與預算資金對應。

（2）對績效目標進行審核，重點檢查其完整性、相關(guān)性、適當性及可行性。不合格的績效目標不得安排預算。

（3）將績效目標隨預算一并批復下達，作為預算執(zhí)行和績效監(jiān)控的依據(jù)。

3.強化績效運行監(jiān)控

（1）建立績效運行監(jiān)控機制，對預算項目的執(zhí)行情況及績效目標的實現(xiàn)情況進行跟蹤監(jiān)控。

（2）定期分析績效運行狀況，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取整改措施。對偏差較大的項目，應及時調(diào)整預算或績效目標。

4.規(guī)范績效評價管理

（1）遵循“誰支出、誰自評”的原則，組織部門自評工作。自評內(nèi)容涉及所有預算項目及部門整體支出，確保結(jié)果的真實、準確和客觀。

（2）選擇部分重點項目和重大政策開展財政重點評價，評價結(jié)果需向社會公開。

（3）建立績效評價專家?guī)旒爸薪闄C構(gòu)庫，規(guī)范績效評價工作流程，提高工作質(zhì)量。

5.強化結(jié)果應用管理

（1）將績效評價結(jié)果與預算安排緊密相連。對績效良好的項目優(yōu)先安排預算，而對績效欠佳的項目則減少或取消預算。

（2）將績效評價結(jié)果與政策調(diào)整相掛鉤，對表現(xiàn)不佳的政策及時進行調(diào)整或取消。

（3）將績效評價結(jié)果列入領(lǐng)導干部考核，預算績效管理工作納入考核體系，對失職行為進行問責。

　四、實施步驟

1.動員部署階段

（1）召開預算績效管理工作動員大會，部署具體工作任務。

（2）組織預算績效管理相關(guān)培訓，提升工作人員的業(yè)務能力。

2.制度建設階段

（1）制定預算績效管理辦法及相關(guān)操作規(guī)程。

（2）完善預算績效評價指標體系。

3.全面實施階段

（1）開展績效目標的編制、審核及批復工作。

（2）建立績效運行監(jiān)控機制，跟蹤預算項目的執(zhí)行情況。

（3）開展部門自評和財政重點評價。

（4）將績效評價結(jié)果應用于預算安排、政策調(diào)整及領(lǐng)導干部考核中。

4.總結(jié)提高階段

（1）總結(jié)預算績效管理工作，查找存在的問題，提出改進措施。

（2）向上級部門報告預算績效管理的工作情況。

　五、保障措施

1.加強組織領(lǐng)導。成立預算績效管理工作領(lǐng)導小組，負責總體協(xié)調(diào)和推進該項工作。

2.明確職責分工。設定各部門在預算績效管理工作中的職責，健全工作協(xié)調(diào)機制。

3.加強信息化建設。建立預算績效管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)績效目標申報、審核、監(jiān)控、評價和結(jié)果應用的信息化管理。

4.強化監(jiān)督考核。將預算績效管理工作納入政府績效考核體系，加強對各部門預算績效管理工作的監(jiān)控和考核。

預算績效管理實施方案 14篇

　一、背景與目的

隨著財政體制改革的深入推進，預算績效管理的加強已成為提升財政資金使用效率、優(yōu)化資源配置的有效工具。為全面規(guī)范本單位的預算管理行為，提升預算資金的使用效益，特制定本實施方案。

　二、實施原則

1.全方位覆蓋原則。確保本單位的所有預算資金均納入績效管理的范疇，以實現(xiàn)全面的預算績效管理。

2.目標導向原則。以績效目標作為指引，貫穿預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的各個階段，確保預算資金的使用與績效目標保持一致。

3.科學規(guī)范原則。采用科學合理的績效評價方法和指標體系，確保評價結(jié)果的客觀性、公正性和準確性。

4.結(jié)果運用原則。將績效評價結(jié)果作為預算安排、政策調(diào)整和領(lǐng)導考核的重要依據(jù)，以強化激勵和約束機制。

　三、實施步驟

1.績效目標設定階段

（1）在預算編制時，各部門應根據(jù)單位的工作任務和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，明確項目績效目標?？冃繕藨w預期產(chǎn)出、預期效果及服務對象滿意度等方面。

（2）對績效目標進行審核，確保其明確、具體、可衡量、可實現(xiàn)，并與預算資金相匹配。如審核未通過，則不予安排預算。

2.績效運行監(jiān)控階段

（1）建立績效運行監(jiān)控機制，對預算項目的執(zhí)行情況及績效目標的實現(xiàn)程度進行實時跟蹤監(jiān)控。

（2）定期分析績效運行情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。對于績效偏差較大的項目，需及時調(diào)整預算或績效目標。

3.績效評價階段

（1）在預算執(zhí)行結(jié)束后，各部門需對項目績效進行自評，內(nèi)容包括項目完成情況、效益及滿意度等。

（2）開展重點項目的績效評價，挑選部分重要項目進行第三方評價。

（3）建立績效評價指標體系，采用定量與定性相結(jié)合的方法，客觀公正地對項目績效進行評價。

4.結(jié)果運用階段

（1）將績效評價結(jié)果與預算安排相掛鉤，對于績效良好的項目優(yōu)先安排預算，績效不佳的項目則減少或取消預算。

（2）將績效評價結(jié)果與政策調(diào)整相結(jié)合。對于績效較差的政策，需及時進行調(diào)整或予以取消。

（3）將績效評價結(jié)果與領(lǐng)導考核結(jié)合。將預算績效管理納入領(lǐng)導干部考核體系，對工作不力者予以問責。

（4）公開績效評價結(jié)果，接受社會監(jiān)督。

　四、保障措施

1.加強組織領(lǐng)導。成立預算績效管理工作領(lǐng)導小組，負責整體協(xié)調(diào)和推進預算績效管理工作。

2.完善制度建設。制定預算績效管理相關(guān)制度和辦法，規(guī)范預算績效管理的流程。

3.加強培訓與宣傳。組織開展預算績效管理培訓，提升工作人員的專業(yè)水平。加強對預算績效管理工作的宣傳，營造良好的氛圍。

4.強化監(jiān)督與考核。將預算績效管理納入績效考核體系，對工作不力的部門及個人進行問責。

　五、預期效果

通過預算績效管理的實施，我單位將實現(xiàn)以下預期效果：

1.提升財政資金使用的效益。通過科學合理的績效目標設定、嚴格的績效運行監(jiān)控和客觀公正的績效評價，確保財政資金的使用與績效目標的一致性，從而提高資金使用效益。

2.優(yōu)化資源配置。將績效評價結(jié)果作為預算安排和政策調(diào)整的重要依據(jù)，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，提升公共服務的水平。

3.增強部門的責任意識。通過將預算績效管理納入領(lǐng)導干部考核體系，強化部門的責任感，提高工作效率和管理水平。

4.提高政府的公信力。公開績效評價結(jié)果，接受社會的監(jiān)督，增強政府工作的透明度和公信力。