盡職調查報告旨在為公司提供全面評估，以支持其在改制及公開發行股票與上市等決策中參考。報告依照中國法律法規，基于具體事實進行評估，涉及公司主體資格、歷史沿革、股東結構、財務獨立性、主要資產及法律合規性等方面。調查過程中，律師依賴政府部門及相關單位提供的證明文件，未對引用資料的真實性作出判斷。報告將潛在風險與建議詳細列出，包括稅務風險、關聯交易情況與企業經營范圍調整等。盡職調查報告僅供特定用途，未經書面同意不得轉發，強調了法律和財務合規的重要性，并提醒在決策時需要咨詢專業人士。

盡職調查報告 1篇

一、本盡職調查報告是基于報告出具日前已經發生或存在的事實，依照截至報告日所適用的中國法律法規與相關規范性文件而形成的。我們會對某些事項進行后續跟蹤、核實與確認，但不保證在盡職調查完成后某些情況不會有所變動。

二、本法律盡職調查報告僅對法律問題進行評估。在本報告中引用的會計報表、審計報告及評估報告中的部分內容，均不意味著本所律師對這些內容的真實性、準確性及合法性作出任何判斷或擔保。

三、鑒于本盡職調查報告中重要而無獨立證據支持的事實，我們依賴相關政府部門及其他單位提供的證明文件以制作本報告。

四、本法律盡職調查報告僅供公司在進行改制及申請公開發行股票與上市事宜時使用，未經本所書面同意，不得將本報告轉發或用于證明與改制上市無關的其他事項或行為。

在本報告中，除非上下文另有說明，否則下列縮略詞和術語具有以下定義:

盡職調查報告 2篇

“本所”指________律師事務所。

“本所律師”或“我們”指________律師事務所負責具體承辦盡職調查的律師。

本報告分為導言、正文和附件三部分。報告的導言主要闡述盡職調查的目的、簡稱與定義、調查的方法等;在報告的主體部分，我們將對盡職調查的具體問題逐項進行分析和評論，并提供相應的法律意見;報告的附件包括本報告所依據的由________公司提供的相關資料及文檔。

一、主體資格

____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注冊資本為____萬元，法定代表人為____，公司注冊地址為______，經營范圍包括______。公司持有______工商行政管理局頒發的注冊號為____的《企業法人營業執照》，______質量和技術監督局頒發的注冊號為______的《組織機構代碼證》，______國家稅務局頒發的國稅______字號《稅務登記證》和______地方稅務局頒發的地稅______字號《稅務登記證》。

經本所律師核查，______公司依法有效存續。

經過本所核查后，發現以下問題及相關建議。

二、歷史沿革

(一)首次設立

1、________公司成立于________年____月____日，設立時的名稱為______公司，股東包括______、______，注冊資本為______萬元人民幣，法定代表人為______，公司注冊地址為______，經營范圍為______。

2、股權結構如下:

3、驗資或評估情況:

(二)第一次變更

(三)第二次變更

經過本所核查，發現以下問題及建議。

三、股東及實際控制人

(一)公司當前的股東及持股比例如下:

(二)公司的實際控制人為:

如為自然人，則需說明其簡歷(姓名、身份證號、學歷、地址等);如為法人，則需說明其營業執照記載事項、主營業務、主要管理人員及最近一年的財務會計報告情況。

經過本所核查，發現以下問題及建議。

四、獨立性

(一)公司的資產完整性

(二)公司的人員獨立性

(三)公司的財務獨立性

(四)公司的機構獨立性

(五)公司的業務獨立性

經過本所核查，發現以下問題及建議。

五、業務

(一)主營業務的現狀;

(二)生產經營許可證及相關證書。

經過本所核查，發現以下問題及建議。

六、關聯交易及同業競爭

(一)關聯方情況

(二)關聯交易情況

(三)同業競爭情況

經過本所核查，發現以下問題及建議。

七、主要資產

(一)土地情況

1、土地使用權證號為______，面積______，權屬狀況______;

2、土地使用權證號為______，面積______，權屬狀況______。

(二)房產情況

1、房產證號為______，面積______，權屬狀況______;

2、房產證號為______，面積______，權屬狀況______。

(三)機動車輛情況

1、號牌號碼:______，品牌型號:______，車輛識別代碼:______，車主:______，車輛類型:______;

2、號牌號碼:______，品牌型號:______，車輛識別代碼:______，車主:______，車輛類型:______。

(四)主要生產經營設備情況

1、設備名稱:______，發票號:______，報關單:______，購買日期:______，使用年限:______，原始價值:______，賬面價值:______;

2、設備名稱:______，發票號:______，報關單:______，購買日期:______，使用年限:______，原始價值:______，賬面價值:______。

(五)知識產權情況

1、商標狀況:

(1)名稱:______，注冊號碼:______，使用商品類別:______，有效期限自______至______;

(2)名稱:______，注冊號碼:______，使用商品類別:______，有效期限自______至______;

(3)權屬狀況:____________。

2、專利:

3、專有技術:

4、版權:

經過核查，本所認為存在以下問題及建議。

八、科研

(一)科研人員隊伍情況(項目負責人簡歷、團隊結構等)。

(二)承擔的科研項目情況。

經過本所核查，發現以下問題及建議。

九、重大債權債務

(一)購銷合同(時間、金額、商品名稱、違約責任)。

(二)借款合同(時間、金額、合同主體、擔保情況)。

(三)擔保合同(時間、金額、合同主體)。

經過本所核查，發現以下問題及建議。

十、公司章程

(一)設立時章程(時間、主要內容)。

(二)第二次修改情況(修改內容)。

經過本所核查，發現以下問題及建議。

十一、股東會、董事會、監事會

(一)公司目前的組織結構如下圖;

(二)股東會會議情況

1、股東會議事規則。

2、歷次股東會會議的時間、參與人員、議題及會議記錄的主要內容。

(三)董事會會議情況

1、董事會議事規則。

2、歷次董事會會議的時間、參與人員、議題及會議記錄的主要內容。

(四)監事會會議情況

1、監事會議事規則。

2、歷次監事會會議的時間、參與人員、議題及會議記錄的主要內容。

經過本所核查，本所認為存在以下問題及建議。

十二、董事、監事及高級管理人員

(一)公司設立時的董事、監事及高級管理人員情況

董事會成員:

監事會成員:

經理:

(二)公司董事、監事及高級管理人員的變更情況

(三)公司當前的董事、監事及高級管理人員情況

1、董事會成員:(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經歷、社會兼職或頭銜等)

2、監事會成員:(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經歷、社會兼職或頭銜等)

3、高級管理人員:(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經歷、社會兼職或頭銜等)

經過本所核查，本所認為存在以下問題及建議。

十三、稅務

(稅務登記證、稅種稅率表、近三年的納稅申報表及完稅證明、減免稅情況及依據文件、近三年是否存在被稅務部門處罰的情況)

經過本所核查，我們認為存在以下問題及建議。

十四、勞動人事、勞動安全等

(一)公司員工名冊、勞務合同樣本、工資表及社會保障費用明細表(養老金、退休金、住房、度假、醫療、衛生保健、教育、工會費等)

(二)安全生產制度及安全事故情況

經過本所核查，我們認為存在以下問題及建議。

十五、訴訟、仲裁或行政處罰

(一)公司訴訟、仲裁情況:(三年內的已結、未結及可能發生的案件統計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)

(二)高級管理人員訴訟、仲裁情況:(三年內的已結、未結及可能發生的案件統計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)

(三)關聯企業訴訟、仲裁材料:(三年內的已結、未結及可能發生的案件統計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)

經過本所核查，我們認為存在以下問題及建議。

十六、其他

(一)公司所獲榮譽及證書。

(二)科學技術成果鑒定。

(三)財務會計報告的數據(最近兩年凈利潤累計額、凈利潤增長率、營業收入、營業收入增長率、非經常性損益)

(四)會計師事務所、證券公司及其他機構從事證券業務的資格證書及營業執照;上述機構中承辦貴公司項目的從業人員名單及其從事證券業務的資格證書;以上中介機構與貴公司簽訂的委托協議的主要內容。

經過本所核查，我們認為存在以下問題及建議。

謹致

商祺!

________律師事務所

承辦律師:

______年____月____日

盡職調查報告 3篇

1、盡職調查報告模板的基本構成

根據盡職調查的特點和實際需求，盡職調查報告模板應包含以下幾個關鍵部分:

(1) 項目概述。此部分應簡要描述調查的背景、目的及范圍，明確所涉及的公司或資產。

(2) 信息收集與分析。這里需要列出所采用的信息來源，包括財務報表、法律文件和業務運營數據等，并對這些信息進行分析，以提供詳實的背景資料。

(3) 風險評估。此部分應總結出調查過程中發現的潛在風險，包括法律風險、財務風險以及市場風險等，并對其可能影響進行評估。

(4) 結論與建議。根據以上分析，給出針對目標公司的綜合評價，并提出切實可行的建議，以幫助決策者制定后續行動計劃。

盡職調查報告 4篇

1、盡職調查報告的目的與意義

本盡職調查報告旨在為貴司提供對目標公司的全面評估，以支持其在并購、投資或其他商業決策中進行的信息參考。通過對目標公司的財務狀況、經營情況、法律合規性等多個維度進行深入分析，我們將揭示其潛在風險和機遇，以確保決策的科學性和合理性。

2、外商投資企業的法律框架

根據《外商投資法》及相關政策規定，外商投資在中國被劃分為鼓勵、允許、限制及禁止四個類型。企業在選擇投資行業時，務必了解具體的行業分類及相關法規，以確保投資合規。

貿易領域內的外商投資企業由于逐步開放的市場背景，通常會被列入“限制類”行業，需要特別的管理和審批。

3、隱名投資的法律風險分析

(1)根據中國法律，股東身份需通過登記程序確認。未進行登記的股東無法對抗對于其隱名投資行為不知情的第三方。目前，某外商并未在中國相關政府部門登記為股東，其顯名股東為中國自然人。

(2)若顯名股東在未征得隱名股東同意的情況下轉讓股權，可能導致隱名股東的投資權益受損。

(3)在顯名股東面臨債務時，其債權人可能要求獲得目標公司的股份，從而影響隱名股東的利益。

(4)在中國現行法律下，隱名投資缺乏有效保護。司法實踐中，隱名投資于限制類和禁止類行業的行為通常會被判定為無效。這意味著隱名股東將失去對公司的控制權。

(5)我們的案例經驗表明，外商與中國自然人進行隱名投資初期雖然合作順利，但企業規模增大后，顯名股東往往會對隱名股東提出諸多要求，增加爭議風險。

4、目標公司的經營范圍評估

本次盡職調查旨在為實現對目標公司的并購與增資提供依據。由于中國對外商投資企業的行業準入有嚴格限制，目標公司的部分經營范圍可能需進行調整。

根據相關法律及我們的經驗，調整后的經營范圍將包括食品的進出口及國內批發等業務。

5、目標公司的財務會計制度概述

目標公司會計核算原則上應遵循《小企業會計制度》。當前，該公司尚未制定符合其特定情況的會計核算制度，導致財務管理及會計處理的隨意性，影響內部管理的有效性。

我們建議目標公司根據《中國小企業會計制度》的相關規定，制定適合自身實際情況的會計核算制度。

6、目標公司財務狀況調查（截至20xx年10月底）

(1)資產負債表和損益表將提供截至特定日期的具體財務數據。

7、稅務風險分析

目標公司可能因銷售收入確認延遲而面臨稅務風險，這涉及違反相關增值稅及企業所得稅法規。我們發現，其在確認銷售收入時存在延遲，亦可能觸發稅務稽查的問題。

8、盡職調查報告的注意事項

本報告基于有限時間和資源，無法覆蓋目標公司的所有潛在風險，特此說明，以供貴司參考。本報告內容涉及多個專業領域，建議貴司在決策時咨詢專業人士。

盡職調查報告 5篇

北京某律師事務所

李律師

王律師

20xx年11月18日